同学,你好! 计提社保公积金 借:管理费用等-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 贷:应付职工薪酬-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 扣缴社会保险和公积金 借:应付职工薪酬-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 其他应付款-社会保险(个人承担部分) -公积金(个人承担部分) 贷:银行存款 计提工资 借:管理费用等(应发工资计提) 贷:应付职工薪酬-工资 工资发放 借:应付职工薪酬-工资(应发工资金额) 贷:其他应付款-社会保险(个人承担部分) -公积金(个人承担部分) 贷:银行存款(实发金额) 应交税费-个人所得税(个人所得税部分) 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 贷:银行存款
就是公司11月之前的账是给代理公司做的,因为公司之前没业务,所以代理公司都没有账做和负责空申报,然后法人从7月开始自己刷卡(公户开了但是一直没用)帮自己和挂靠的一个人,还有几个建造师交社保,这些代理也不知道都没入账,所以11月之前的工资都不会发,估计明年只会补这些建造师的工资,其他人都没有工资,像这样之前的账该如何处理呢? 然后现在又让我补缴老板2月到11月的社保,社保可以补但是也没有工资补发,如果税局扣款社保了,我的账又该怎么做呢?
广告公司,员工8人,有4个人不是公司的员工来的,其社保是挂靠在公司,公司替他们交社保,他们4人就每月把社保费用转帐到公司法人的妈妈的私账上,工资单上有做他们的工资,但实质是没有发工资的,这样操作可以吗?而且法人的妈妈收到的钱是没给回公司,已经维持4年多了,我们的就感觉有一坏账,就是扣了公司的钱替那4个买社保,但那4个人本来要给的挂靠费用就没有进账
老师,有这么一个情况就是公司员工旷工一个多月都之后又来公司上班几天就离职了,但是公司这两个月帮交了社保,公司这边打算把帮交的这两个月的个人和单位部分的社保都从工资扣回来,但是工资不够扣,打比方个人和单位部分社保共2000(个人600,单位1400),但是他应发工资是800,其他扣款120,社保扣款2000,计提工资的时候我是按800计提了,到发放的时候我借:应付职工薪酬 贷:?,这个账务处理是怎么做呢?还有就是工资表的实发金额我是要做负数吗?还是0呢?
老师,工资这一块我处理一直有纠结。公司一直从个人工资里面扣个税跟个人社保。但是交到2021年4月再就一直没有交过。我也是2021年4月份来到公司。之前人做的工资表,我一直按照那个就做。因为之前的吗?所以他工资表里面做的单位社保跟个人社保肯定有点差异。所以我单位社保就没有计提,也不知道有没有个税,所以我做账时把个税跟个人社保也没有写出来。只是银行发多少,我就计提多少。这个是工资表。该怎样正确的去做?
其他应收款社保个人部分的问题,我每次做账没有按照工资单上来,直接工资是倒挤的,现在11月肯定是做10月的账,发9月的工资,我们工资是当月计提当月发放,所以是计提9月发放9月,我做的其他应收社保个人算得是 10月扣的款,所以我的其他应收款每月是没有余额的,我以后想按工资表的来,但是我们工资表人员每个月都有变动,社保扣款有可能10月扣的有9月期间的,但是我们9月的工资表就把9月社保个人的扣了,我以后想跟着工资表走,我想在12月做11月份账的时候调账,我怎么调账呢
你好,淀粉厂安装金蝶软件大概需要多少钱呢
假设3月31日早需要向客户交付1000个产品P,产一个P产品需要原材料A和B各一个,A的采购提前夫为2天,B的采购提前期为1天,现有A原材料200个,原材料300个,公司的日均P产品生产能力为500个,问如何安排采购与生产计划最合理??
六、编制资产负债表实训目的:1、理解资产负债表的格式、内容、作用。2、掌握编制资产负债表的方法。实训材料:会计账簿、资产负债表实训内容:编制资产负债表。要求:写实训总结和收获:(20分)(回答应切题,阐述编制资产负债表的方法、实训收获。字数在300字以上)。答题思路1、熟悉了资产负债表格式、内容;2、掌握了账簿记录填制资产负债表的方法;3、理解了资产负债表的作用。4、有什么收获(回答合理即可)答案
三、明细账和日记账的登记实训目的:1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账;2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象;3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料:日记账、明细账实训内容:1、现金、银行存款日记账的登记;2、三栏式明细账的登记;3、数量金额式明细账的登记;4、多栏式明细账的登记。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,围绕登记账簿和收获展开答案,不少于300字)答案:答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象;2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法;3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法;4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获(回答合理即可)。
三、明细账和日记账的登记实训目的:1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账;2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象;3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料:日记账、明细账实训内容:1、现金、银行存款日记账的登记;2、三栏式明细账的登记;3、数量金额式明细账的登记;4、多栏式明细账的登记。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,围绕登记账簿和收获展开答案,不少于300字)答案:答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象;2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法;3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法;4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获(回答合理即可)。
2、某生产企业为增值税一般纳税人(位于市区),2022年10月销项税额100万元,可以抵扣的进项税额70万元,国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=(100-70)+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元
海关进口报关单没写保费,会计需要自行计算入账成本吗
公司(一般纳税人)将原价100万元(包括发动机40万元)的宝牛牌汽车更换新发动机,截至当前,汽车已计提折旧30万元,汽车更换的新发动机的不含税价款为60万元,出售旧发动机取得价款10万元,增值税1.3万元,款已收。用银行存款支付安装费1万元,增值税0.09万元。3月5日,汽车达到预定可使用状态。 请写出甲公司关于该汽车的相关会计处理分录。
向开户银行申请一张银行汇票,面值160000元,准备持往外地采购木材。会计分录咋写啊
一生产车间木工杨日志在生产过程中因公负伤,以现金支付就医费用1150元(见业付职工薪酬总额务单据34-1、业务单据34-2)(提示:因无法区分产品类型,列入“制造费用”账户)。门诊收费单写着西药412,治疗费738会计分录怎么做啊
老师麻烦别发这个,解决不了问题。我有看看我的文字,工资表麻烦写下分录,解决我的实际问题,谢谢
老师你肯定连我的叙述文字都没有看,就发了一连串这个。解决不了我的问题。
我还没有发完,同学的工资表不合理,所以才先发理论部分。 单位社保部分员工自己就承担了。单位社保部分应该公司承担的 计提工资 借:管理费用等(应发工资计提)34594 贷:应付职工薪酬-工资34594 工资发放 借:应付职工薪酬-工资34594 贷:其他应付款-社会保险(个人承担部分)721 银行存款(实发金额)31404 应交税费-个人所得税(个人所得税部分)394 其他应付款2075(应该还给员工)