老师，场地租赁发票备注2022年4月至2023年4月合计2400元，，直接可以做到主营业务成本场地租赁费成本吗？还是要分摊

那我这个月做预付账款，这个月分摊

可以的 借预付账款 贷银行存款 借管理费用或者主营业务成本 贷预付账款

老师，我收到一张劳务费发票，借管理费用劳务费，贷其他应付款个人，银行存款支付，借其他应付款个人，贷银行存款，现在申报劳务费个税，计提管理费用工资，贷应付职工薪酬工资，这个怎么做平老师，我收到一张劳务费发票，借管理费用劳务费，贷其他应付款个人，银行存款支付，借其他应付款个人，贷银行存款，现在申报劳务费个税，计提管理费用工资，贷应付职工薪酬工资，这个怎么做平

哦，我没有看懂你什么意思？你收到了劳务发票，做了劳务费，然后计提了工资，有什么关系吗？

申报劳务要计提吗

需要的借管理费用，贷银行存款，应交税费，个税就可以的，你做的是其他应付款，可以修改一下，这个也可以不用修改，下一次按照正确的来。

发票我按照借管理费用，贷其他应付款个人

劳务费申报后这边帐套还要显示计提

可以的 这个就是计提 和工资的不一样

那我用发票做的就是做重复了，把两个分录合并吗

劳务费不属于应付职工薪酬吗

删除一个就可以的，不需要通过应付职工薪酬的。

好的，谢谢老师