晚上好老师，我想2月个税申报忘记了，今天补申报，个税应该54元 但扣费扣了56.5含了滞纳金，我要单独把2.5做营业外支出吗

老师2021年12月份，员工没上班然后我们给交了12月份社会保险，工资表工资是0，那需要扣除的社保是434.65，12月份申报个税时这个0工资的人员我就0申报的然后也没申报扣除申报金额，现在1月份发放12月份工资的话这个社保该怎么弄呢，这个人1月份也不干了就涉及给上的这个434元的社保款该怎么处理呢走借营业外支出-其他 贷其他应收款-社会保险 这样行吗

晚上好老师，我想2月个税申报忘记了，今天补申报，个税应该54元 但扣费扣了56.5含了滞纳金，我要单独把2.5做营业外支出吗

老师您好，我们单位开了10家直营独立核算的餐饮门店，每家店产生的生活垃圾其他垃圾，是找的个人来拉的垃圾，一个月给他们付一次，每个店金额不一样：有400元，500元，1000元。 1*比如一个月给1000元的，我们是500元的小额零星支出了（税前扣除），另外500元做无票支出了。这样合适吗？ 2*另外，给个人的垃圾费，我们需要给他申报个税吗？

老师，我工资表的个税是9955，但是这个申报的时候他们加了专项扣除，我在月初更新了个税系统，导致减免往前扣，我工资表多扣的金额补在下个月工资上，那我个税做账是应该按实际做吗？按实际做就工资表和个税不平，我应该挂那个科目，我把之前个税少扣的个税挂在营业外收入了，这样是不对的。

老师您好，我去年12月份记账的时候有一张成本票是专票，进项税额3000元，而且这张发票我认证抵扣了，申报的12月增值税没有问题，但是做账的时候我没有把进项税额单独写出来，全部记入成本了，那这种出来的资产负债表和利润表的营业成本就包含着进项税额呢我在2023.01按照这个错误的申报企业所得税了，因为我们公司新成立，所以是亏损状态没交税，我可以不更正申报吗，在1月做账的时候把差额做平，然后4月申报企业所得税的时候按照我改账之后的财务报表申报？这样可以吗