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老师,本月未缴纳的增值税,过几个月再缴,会计科目怎么做?

2022-04-11 11:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-11 11:57

您好同学你是一般纳税人还是小规模小规模的话不需要做账务处理,一般纳税人的话需要计提增值税。

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快账用户8664 追问 2022-04-11 11:58

是一般纳税人

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快账用户8664 追问 2022-04-11 11:58

我想知道会计科目怎么做?

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齐红老师 解答 2022-04-11 11:59

借应交税费,应交增值税,转出未交增值税,贷应交税费未交增值税。

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快账用户8664 追问 2022-04-11 12:00

等到缴纳时呢?怎么做会计分录,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-04-11 12:02

借应交税费,未交增值税 贷银行。

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您好同学你是一般纳税人还是小规模小规模的话不需要做账务处理,一般纳税人的话需要计提增值税。
2022-04-11
您好 中间缴纳本月增值税这里,缴纳本月的也要通过应交税费这个过渡科目 是的
2022-04-21
增值税是价外费,不会体现在利润表中
2023-08-17
你好 正常计提 不交不做交的分录 ,交时再做分录  
2021-11-13
你好,已交税金,这个是当月缴纳,当月才多的。
2023-10-30
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