老师，我们是生产型出口企业，比如，销项税额是70万，进项税额是120万，免抵退税额是20万，我想问下免抵税额是0元。增值税申报表期末留抵是不是还有30万元？
你好，你分析的没问题，本期销项-进项=-50，可以退20万，留抵30万
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某生产型出口企业适用增值税免抵退税办法，征税率为 13%，出口退税 率为 10%。2019 年 3 月增值税期末留抵税额为 10 万元，4—8 月符合留抵退税 条件。9 月国内采购原料进项税额 160 万元，内销货物销项税额 60 万元，外销 货物销售额 120 万元，按计划分配率计算的进料加工出口货物耗用的保税进口 料件金额为 50 万元，上期留抵税额 28 万元。假设该企业 2019 年 4—9 月的进 项构成比例是 90%。2019 年 10 月该企业申报免抵退税又申请办理留抵退税，允 第 3 页 共 23 页 许退还增量留抵税额为：
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某生产型出口企业适用增值税免抵退税办法，征税率为13%，出口退税率为10%。2019年3月增值税期末留抵税额为10万元，4-8月符合留抵退税条件。9月国内采购原料进项税额160万元，内销货物销项税额60万元，外销货物销售额120万元，按计划分配率计算的进料加工出口货物耗用的保税进口料件金额为50万元，上期留抵税额28万元。假设该企业2019年4-9月的进项构成比例是90%。2019年10月该企业申报免抵退税又申请办理留抵退税，允许退还增量留抵税额为？
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Q
老师，我们是生产型出口企业，比如，销项税额是70万，进项税额是120万，免抵退税额是20万，我想问下免抵税额是0元。增值税申报表期末留抵是不是还有30万元？
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Q
生产企业出口退税是免抵税，就是要依据期末留抵税额退税，比如增值税申报表的期末留抵税额是20万，申请的出口退税金额是30万，那就只能退20万。外贸企业是免退税，就是按照申请的退税额退税申请多少退多少。——请问我这样理解对吗？
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老师，比如当期即征即退税额是12万，一般项目期末留底税额是10万，出口免抵退税额8万，我的免抵退税额8万是可以退呢还是不能退？
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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系统自动会显示留抵税额30万对吗，刚刚开始应该是50万，申报完出口退税他会自动改到30万吗？没有申报过
计算出的当期应交增值税为负数时（本题-50），把它绝对值50和免抵退税额（20）相比较，哪个小退哪个，前面的数据都填对了，系统会自动判断