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去年12月份计入固定资产的因金额小,想在今年1月份直接计入费用如何调账呢,用的小企业制度

2022-04-11 23:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-11 23:01

你好,没有计提折旧,就直接调整 借费用 贷固定资产

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快账用户7032 追问 2022-04-11 23:05

不用影响今年的利润吗?

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齐红老师 解答 2022-04-12 07:26

你要做到今年会影响今年利润的

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快账用户7032 追问 2022-04-12 10:57

那放未分配利润里可以吗?小企业没有以前年度损益调整科目

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齐红老师 解答 2022-04-12 11:09

不用啊,你一月份正常调整就行,你是不想影响今年是吗?要是这样的话就放未分配利润

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快账用户7032 追问 2022-04-12 11:14

对,不想影响本年。

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齐红老师 解答 2022-04-12 13:18

借利润分配 贷固定资产

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你好,没有计提折旧,就直接调整 借费用 贷固定资产
2022-04-11
你好 借:管理费用等 累计折旧 贷:固定资产
2022-04-11
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-06-08
(1)计划分配率=420000/(5000*40+6000*70+1600*50=0.6 (2)甲=0.6*600*40=14400 乙=0.6*400*70=16800 丙=0.6*300*50=9000 总额=14400+16800+9000=40200 (3) 差异=40000-40200=-200 余额=1000+200=1200贷方
2022-06-19
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