演示账套

老师好：公司是一般纳税人，做内账时客户没要求开发票，怎么做分录呢？下个月客户要求开回上月销售额的发票，开回销售发票后，又是怎么做分录呢

2022-04-12 10:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-12 10:54

你现在有什么业务的？

齐红老师解答 2022-04-12 10:55

没有发票，正常做账就可以的，如果是成本费用，不允许抵扣所得税。

齐红老师解答 2022-04-12 10:55

当月做了无票收入，然后下一个月开了发票吗。

快账用户8505 追问 2022-04-12 10:58

无票销售收入的分录是借：应收账款，贷：主营业务收入吗？还要不要把税费分出来呢

快账用户8505 追问 2022-04-12 11:00

因为也不确定是否开票，内账做分录，要是把税费分出来（贷：主营业务收入销项税）这样好象也不对

齐红老师解答 2022-04-12 11:01

无票收入和有发票的是一样做的，只不过是一个开发票，一个不开发票。

齐红老师解答 2022-04-12 11:01

内账的，可以不用做应交税费。

你现在有什么业务的？

2022-04-12

你好，这个是开发票这个栏次填写，未开发票填写负数，要是你们税局设置不能填写负数，直接附表1 改为0 ，之后带上无票收入资料和盘子去税局解锁

2021-03-22

补开发票不用账务处理的，因为你们在实现销售时已经账务处理过了增值税申报时，在未开票那栏填开票金额的负数即可

2020-11-21

同学您好，一般是都要开票的，没有开票也要申报无票收入，之前报税做分录，后面发票附进后就可以您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品

2023-01-09

你好； 3月做无票收入结转成本的；不是等着开票了在做收入哈。这样会延迟报税的

2022-04-18

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