2021.12月开了发票含税2300000.税额为189908.24，做了确认收入分录，结转分录怎么写，金额是多少，2021.9月11月，12月有进项970.68、，全部的会计分录是哪些
您好，借应收账款2300000贷主营业务收入应交税费应交增值税189908.24，
-
Q
小规模纳税人，一项技术服务合同，假如12月全额开具了100万普票，但是只确认一下月的收入10万，全部的增值税额9900.99。12月份会计分录是什么？款未收
-
Q
2021.12月开了发票含税2300000.税额为189908.24，做了确认收入分录，结转分录怎么写，金额是多少，2021.9月11月，12月有进项970.68、，全部的会计分录是哪些
-
Q
上个月开了本月应确认收入金额的60%的发票，金额是900960元会计分录做的是借应收账款税金贷应交销项税。本月要确认全部收入1501600元，应该怎么做分录了？
-
Q
老师，下午好，我是11月份的材料324元，在11月份已经付款，也收了货，没开票。12月份又采购了10000元，供应商现在给我开的发票是跟11月份的324一起开过来的，这个分录怎么写。11月份材料按不含税的金额暂估了，收到发票后11月份的税金就多出来了，我不知道怎么做分录了
-
Q
老师，我是5月开的一般纳税人，5月没开发票，卖家电的收入暂时挂预收账款，进项有点发票，这个进项做分录时走进项税额，还是待认证进行税额，月末结转怎么做分录，谢谢老师，听课了也忘了。
热门问答 更多>
-
一个月4000块钱。干了20天。安小时结算工资。一天6.5小时。多少钱
-
老师好，请问网银代支付工资，不用签名了吧
-
客户说短期投资基金什么的账务对不上，可是银行一进一出，银行余额能对上啊，客户给的这些投资都是一进一出，老师不是很懂。根据银行对账单做的，分录是:借:短期投资 贷:银行存款。或者借:银行存款，贷:短期投资，是不是做错了，还是客户提供我的资料有错误，现在客户说它的投资亏了了，可是银行余额对啊，老师是我的分录错了吗？短期投资账务怎么弄呀
-
低值易耗品录入时使用时间错误（5月使用，录入时点成4月了）会影响什么？
-
执照作废补了，银行那边需要改吗？
-
库存商品为什么贷方没有发生额呢，明明有销售的发票，库存商品肯定会减少，为什么科目余额表里贷方没有金额
-
请问出售之前公司使用过的充电站充电桩发票应该如何开具？
-
老师社保人员做减少步骤是啥呀
-
印刷企业采购的迷你UV袖珍灯开票用哪个税收分类编码？电子产品还是什么？编码是多少？
-
老师，公司捐赠的慈善会发票是免税的吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
只做这个吗？
您好，是的您的理解非常正确
您好，后期将应交税费应交增值税结转应交税费未交增值税
什么转，比如2021.12月开的票，可以在2021.12月结转吗
您好，是可以的，没问题
结转的分录怎么做呀
您好，根据您的金额，您的应交增值税期末是正数，所以借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税
好的，做了结转分录，那要不要转出未交增值税呢
您好，不需要，后期缴纳增值税，借应交税费未交增值税，贷银行存款
1.借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税额 2.借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
做了这两笔分录才会平吧账上
第一笔分录账上什么时候做，还是不用做
您好，只有2没有1，不做1