2021.12月开了发票含税2300000.税额为189908.24，做了确认收入分录，结转分录怎么写，金额是多少，2021.9月11月，12月有进项970.68、，全部的会计分录是哪些
您好，借应收账款2300000贷主营业务收入应交税费应交增值税189908.24，
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Q
一般纳税人企业。当月有票收入100万无票收入10万，销项税12万。 进项都做到待认证科目。月底认证了13万的进项发票还有30万进项在贷认证科目。月底结账还需要做什么税额结转分录？怎么写？
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2021.12月开了发票含税2300000.税额为189908.24，做了确认收入分录，结转分录怎么写，金额是多少，2021.9月11月，12月有进项970.68、，全部的会计分录是哪些
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上个月开了本月应确认收入金额的60%的发票，金额是900960元会计分录做的是借应收账款税金贷应交销项税。本月要确认全部收入1501600元，应该怎么做分录了？
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老师，下午好，我是11月份的材料324元，在11月份已经付款，也收了货，没开票。12月份又采购了10000元，供应商现在给我开的发票是跟11月份的324一起开过来的，这个分录怎么写。11月份材料按不含税的金额暂估了，收到发票后11月份的税金就多出来了，我不知道怎么做分录了
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老师，我是5月开的一般纳税人，5月没开发票，卖家电的收入暂时挂预收账款，进项有点发票，这个进项做分录时走进项税额，还是待认证进行税额，月末结转怎么做分录，谢谢老师，听课了也忘了。
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只做这个吗？
您好，是的您的理解非常正确
您好，后期将应交税费应交增值税结转应交税费未交增值税
什么转，比如2021.12月开的票，可以在2021.12月结转吗
您好，是可以的，没问题
结转的分录怎么做呀
您好，根据您的金额，您的应交增值税期末是正数，所以借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税
好的，做了结转分录，那要不要转出未交增值税呢
您好，不需要，后期缴纳增值税，借应交税费未交增值税，贷银行存款
1.借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税额 2.借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
做了这两笔分录才会平吧账上
第一笔分录账上什么时候做，还是不用做
您好，只有2没有1，不做1