你好,很高兴为你解答 把进项税额和销项税额都结转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 然后 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费未交增值税
我单位3月收到11张进项专票,共40万,我直接按票记账,借…进项税,现在进账税余额太大,我本月只有11万收入,我只想认证10万,月末结转,计提增值税科目怎么做?剩下的进项税转入哪个科目?
请问一下,一般纳税人,截止11月份缺票50万,12月份开具了40多万的进项发票回来,12月份没有开票出去,要入成本的话是全部认证了做留底税额,还是不认证做成本然后待认证进项税额呢?
一般纳税人,如果本月销售100万 开了50万专用发票。50万无票收入。那进项抵扣按100万还是50万?进项多出的部分怎么处理?因为上个月还是开办期,进项都在待认证科目里。没有认证过
生产制造业,购买生产设备,和原料。进项100万。销项10万销项都是无票收入,按行业税率做的销项税。认证了10万进项。收到发票都做了借 原材料 应交税费 应交增值税 待抵扣进项税 贷银行存款 。月底认证了10万进项还剩90万进项没有认证怎么做分录?怎么结转增值税分录?
一般纳税人企业。当月有票收入100万无票收入10万,销项税12万。 进项都做到待认证科目。月底认证了13万的进项发票还有30万进项在贷认证科目。月底结账还需要做什么税额结转分录?怎么写?
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进项大于销项呢? 我收到进项都在应交税费-应交增值税-待认证进项中。 月底根据认证金额做了 借应交税费-应交增值税-进项 贷 应交税费-应交增值-贷认证 这样可以么
可以的,大于销项的话就不存在交税了