那么增量留抵数是=40-15=25;存量留底数是15
老师们好!请问我增值税申报表上25行上月期初未缴增值税这里是为负数为多缴100多万的状态,如果我本月开票的销项增值税80多万会不会自动从这里减呀?不会我这个月开票还要交增值税吧?原来只碰到过进项留底会自己扣掉留底的,这个期末为多缴的情况没碰到过,不知道会不会自动从它里面扣,请问这是什么原因造成的负数?
老师,举个例子来说2019.3.31日期末留底数15万,20222.3.31期末留底数是40万,那么增量留抵数是多少?存量留底数是多少?
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 比如3月份留抵税额:5万元; 4月份销项税50万元,进项税70万元; 4月份增值税50万-70万-5万=-25万元,留抵税额:25万元,增量留抵:20万元; 如果这次退税只退增量留抵,那么4月份留抵税额剩余的5万就作为下一次留抵税额退税的存量留抵税额基准数?
老师,因2023年11和12月有进项票没有抵扣,库存也不够导致所得税也交了好多,导致当年缴纳增值税91000,然后在2024年把2023年剩余的票全认证了,认证的直接计入成本了,其实库存数量是2023到2024年额量是刚好的,但因会计不记入库存,现在留底税额57000,但库存商品0,这种情况,因去年的缺少成本的都交所得税了,我要怎么调整这个账呢?是不是把这个留底税额对应的库存商品调整出来呢?
老师,目前公司6月跟7月各有进项税额留底1.5万左右,如果我8月开票的话留底的税额是按多少算呢?,1.5万还是3万呢?还是说只看7月申报的增值税报表的那一栏期末留抵的税额就是截止到目前还可以抵扣的税额呢?
小规模纳税人向个人支付劳务费如何做分录?
企业为增资扩股,收到外部机构投入的资本时,为什么是计入实收资本科目,而不是计入股本科目呢,两个会计科目有什么区别呢?
老师,物业公司,实际工作中,如果很多业主欠物业费,那么是否按照实际收款的物业费申报增值税,那些未缴纳的待缴纳后申报增值税
老师,你好,我公司把我开了,税务那块客户开票我开出去了,合同客户一直没盖章回传,请问交接时备注清楚我已经催客户回传盖章,客户没盖章,这样交接,以后税务查到了会有税务风险吗
老师老房产土地税都是按年税率计算吗
老师。晚上好。我们公司的充电桩税局发现用2024年电量大,喊公司自查是否是自用或者是销售电。2024年的电费都是本公司缴纳的,实际这个充电桩的情况是一部分自用,一部分是给老板名下的另一个公交车公司的公交车充电用。公交车公司也一直没有跟我们公司结算也没有转钱给我们公司。那么,现在我们公司是不是在这个月开具销售收入的票给公交公司,并喊公交公司结算这个电费。然后我们公司在七月再补申报这个税。这样操作是可行的吗?
老师你好,我们是一家建筑企业。总公司在河南,在河北省的一个地级市承包了一个项目,并在当地成立了一家独立核算的分公司,就是在收到预收款的时候,用不用预交税费呢,是总公司交呢。还是分公司预交,
公司办公室租赁日期是2025年3月4日到2026年3月4日,房租9万,公司成立是3月19日,但是房租是6月付款请问会计如何做账,公司筹建期大概2年!
本题D选项调整的资本公积怎么理解?请老师指教
你好老师我咨询一下公司给员工补偿辞退工资要申报个税吗
如果2022.3.31日期末留底数数是10万,那么存量留底数是10吗?
嗯嗯,是的,就是10万哈
也就是说,增量留抵税额=当期期末留抵数-2019.3.31期末留抵 存量留抵数=2019.3.31期末留抵数与当期期末留抵数相比 孰低
嗯嗯,就是那个意思的哈