老师 请问购买了国外的IP联名 昨天拿着合同上税务局缴纳了企业所得税和增值税，这个做什么凭证呀？ 这个不是每月做的正常的缴纳增值税

是我们购买 付钱给对方了美元， 然后缴纳了企业所得税和增值税

借未交增值税 贷银行存款？

还是 借已交增值税 贷银行存款

我们昨天去税务局交了税钱 拿回来的完税证明

同学你好 这个是你们代扣代缴的 要做代扣代缴 不是从应付账款里扣的吗

我觉得应该是 借应交税费--应交增值税-未交增值税 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 这样对么？

同学你好 你们是从应付账款里扣的吧

不是从应付账款里走的 我们付的款是除去了税金 税务局要求拿着合同单独上税务局交税

同学你好 那就做你这个分录

谢谢老师 我还想学习一下从应付账款走的话是需要做什么分录