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怎么报季度企业所得税?

2022-04-14 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-14 11:07

你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了

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快账用户7809 追问 2022-04-14 11:08

季度所得税需要计提吗?

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快账用户7809 追问 2022-04-14 11:10

是先做凭证,得出利润表,把数据填写上申报季度所得税,如果是亏损,是不是所得税为0?如果是盈利,就有所得税。有所得税是不是要回到财务软件反结账,计提所得税,再结账得出资产负债表和利润表,再去申报季度财务报表?

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齐红老师 解答 2022-04-14 11:18

你好,有应纳税额,就需要计提 如果是亏损,不需要计提所得税 是的,是这样的过程 

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快账用户7809 追问 2022-04-14 11:44

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2022-04-14 11:49

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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