有研发支出的企业季度报企业所得税税季报怎么填表？

老师，请问研发支出加计扣除应该选择哪个？我们企业是高新，科技型，小微制造业，

老师，这个应该选择哪个？

选 第二个，科技型中小企业按100%加计扣除

老师，但是我们可能年审还没过，没有证书

加计扣除的一般条件 　　1.企业必须已经正式注册，并取得正式的税务登记证明。 　　2.企业必须符合国家工业研发管理部门规定的软件开发企业和非软件开发企业。 　　3.企业必须取得研发费用加计扣除许可证。 　　4.研发费用仅限于研发活动以及研发活动的当年费用，不得超出5000万元。 　　5.企业必须能够提供新型产品或技术的研发成果，满足规定的技术要求。

老师，这个研发费用加计扣除，我能不能季度先不抵，等明年汇算清缴时一起抵？

你好，加计扣除可以在汇算清缴时一起抵。

老师，要是填报研发支出加计扣除，需要留存什么材料被查？

你好，需要准备如下资料 1、自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算. 2、自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单. 3、自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表. 4、企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件. 5、委托、合作研究开发项目的合同或协议. 6、研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料.

老师，请问工会单独的，需要每月做什么会计报表，我每月工会只做了一个资产负债表可以吗？

就是我们企业有独立的工会

你好，工会会计报表主要包括资产负债表、收入支出表和报表分析说明书。

老师，合作合同，主要内容是聘用财务审计代理费，这样用交印花税吗

就是让对方审计我们，出报告之类的费用签署的合作合同