我是小规模 1月份支付临时工的工资 但是没有发票 4月份才开回来发票 分别怎么编分录？

你这个分录我没有看到很明白

第一个是暂估的，第二个红冲暂估，第三个开发票的。

明白了 1月份支付的时候是借 劳务成本 贷银行 4月份收到发票是借应付 贷管理 再来一笔借管理 贷应付 是这个意思吗？

是的是的，是这么做的。

我去年12月没有收入 先发了劳务费用 也都没开来发票 是不是也可以上述分录编？

你好，这个属于你单位的成本吗？

我是广告安装公司 去年11月份接的活 公司临时请的几个安装工 12月份11万都从公户支付的费用 都没有发票 准备在4月底开回相应的发票 但去年我没做成成本 按照其他应收款入的账

那你在去年确认了收入吗？几月份确认的。

12月份对方预付部分款 但不要发票 所以没确认收入 今年3月份才开的发票

应该在三月份做成本，把管理费用改成成本就可以的。

意思21年12月份的分录借其他应收 贷银行 在今年3月份的时候编成借主营成本 贷其他应收 这个分录正确的不 那么收到发票的时候 怎么编

借其他应收款，贷主营业务成本， 借主营业务成本贷其他应收款

你这个分录是收到发票时候的分录么？

是的是的是这么做的，红冲之前暂估的，然后再做发票的。

暂估的时候是不是需要再分录里面有暂估两字？

可以的 写不写都可以

哦哦哦明白了 非常感谢