老师有个同事的工资一月份应发工资是5975，然后1月过年那会儿提前发工资忘记给他扣个税了多发了17.97个税的钱，2月忘记扣了，请问我在3月工资的时候扣回来可以吗

那老师二月少发这个员工17.97元工资，我4月份补发可以吗？会计分录是这样的吗

 你好；    可以的。补发即可      ； 你个税应该是多了 17。97的金额。 你应该做 ：借   应交税费-应交个人所得税贷应付职工薪酬-工资 ； 然后  补做做 借  应付职工薪酬-工资 贷银行存款  

老师我四月份直接 借应付职工薪酬-工资17.97 贷银行存款 直接补这个员工少发的这个工资可以吗？因为我个税的科目只做了一笔17.97，在四月发放3月工资工资的会计分录里已经用其他应收款-个人所得税做进去了

 你好； 可以的。   直接补做即可  。    

老师当时2月份报自然人税务局扣掉个税我做这样的会计分录对吗？我只做了这个，好像我会计分录写错了

 你好；  你去红冲了。按照我写的做就可以了  

现在我应交税费-个人所得税是负数，其他应收款也是负数，老师正确的会计分录是怎么写的呀

是不是我少了计提，直接就 借应交税费-个人所得税 贷银行存款 才出现这个情况

你好；  少计提了 ？  你 计提个税 应该做 借应付职工薪酬-工资贷    应交税费-个人所得税

那老师忘记计提，那我在哪个月份计提个税呢？

你好；  在   这个月去补都可以的。 这个没事的；    

老师还是不对呀，我二月份扣了个税做如图会计分录，4月发3月工资做了如下会计分录用的是其他应收款-个税，今天做如图计提，还是不对的呀，请教请教

比如你工资直接 发的时候做 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款  ；  ；然后工资是不是就多发了 。 你现在调整 下 ；        借其他应收款- 员工 贷应交税费-应交个人所得税 ； 下个月记得工资扣除 ：借应付职工薪酬 -工资 贷   其他应收款- 员工  ； 银行存款 就行了   

老师我其他应收款-个税还是负数啊

然后老师说的工资多发了是哪个月份的多发了呢？3月的会计分录上没有多发呀

 你好； 你看看我上面做的分录。 这样做了就平衡 ； 。     怎么会不平 ；   你仔细去看看   

老师你说的发工资的时候是指4月发3月的工资吗？还是到时5月发4月的工资？然后老师说的其他应收款-员工，是我会计分录里的其他应收款-个税吗

 你好； 是的 。   都可以的。 只要你发工资   对应去补扣这个金额即可 ；   你其实就是    多发了工资  要扣回17.97而已   

好的谢谢老师谢谢