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我中了一个教育局100万的服装采购标,采购原材料需要40万加工,费用需要30万,但教育局要求我开具普通增值税发票,但我又是一般纳税人,原材料和加工费只提供了小规模的普通增值税发票,能不能抵扣?一般纳税人70万的普通增值税发票是不是我就只需要缴纳剩下30万的利润增值税普通发票了?

2022-04-19 01:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-19 04:33

一般纳税人,开普票同样税率缴纳增值税

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一般纳税人,开普票同样税率缴纳增值税
2022-04-19
小规模纳税人季度收入30万内,开普通发票确实免征增值税。但城市维护建设税是基于增值税征收的,所以这部分如果免征增值税的话,也就不用缴纳城市维护建设税了。至于教育费附加和地方教育附加,确实也是随增值税附征的,在这种情况下也不需要缴纳。
2024-10-18
尊敬的学员  你好,不分立应交税费45.5,分立应交税费500*0.03=15,选择方案二:分立为两个企业,以小规模纳税人身份存在。
2022-09-08
你好,同学,可以达到降低增值税的效果,200开具专票仅需缴纳增值税200*(1-30%)*13%=18.2,小规模开具普票是免税的祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
2022-09-08
您好,同学,免征增值税的
2023-04-22
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