1、某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2019年6月份的有关生产经营业务如下:（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，取得销售甲产品的送货运输费不含税收入5.85万元，并开具了增值税专用发票。（2）销售乙产品，开具普通发票，取得销售额29.25万元。（3）将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程；成本价为20万元，国家税务总局规定成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。（4）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元;另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。（5）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5.55万元，取得农产销售发票和运输业增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税税额，写出计算过程

你好，同学 1.销项税额=80*0.13+5.85*0.09 2.销项税额=29.25/1.13*0.13 4.进项税=10.2+6*0.09 5.进项税=(30*0.09+5.55*0.09)*0.8 应交税费=销项税额-进项税额

2022-04-19

同学你好，计算如下：业务1甲产品销项税80*13%%2B5.85*9%=10.93 业务2乙产品销项税29.25/1.13*13%=3.37 业务3的销项税20*（1%2B10%）*13%=2.86 业务4可以抵扣进项税额10.2%2B6*9%=10.74 业务5可以抵扣进项（30*10%%2B5.55*9%）*80%=2.8

2022-04-19

借银行存款96.7765 贷主营业务收入80 其他业务收入5.85 应交税费应交增值税销项税10.9265 2借银行存款29.25 贷主营业务收入25.88 应交税费应交增值税销项税3.37 3借在建工程20 贷库存商品20 4借原材料66 应交税费应交增值税进项税额10.74 贷银行存款76.74 5借原材料32.85 应交税费应交增值税进项税额3.1995 贷银行存款36.0495 借应付职工薪酬7.21 贷原材料6.57 应交税费应交增值税进项税额转出0.64

2022-04-15

你好！业务1 销项税额（80+5.65/1.13）*13%=11.05 业务2 销项税额28.25/1.13*13%=3.25 业务3 销项税额20*（1+10%）*13%=2.86

2022-04-05

你好，学员，题目不齐全的

2022-09-23