老师：您好！我想咨询下，2020年上半年还有5-6月房租忘记摊销了怎么办啊怎么做分录。还有就是这个房租是付给私人的，没有发票。下半年房租10万以前财务做的借：其他应付款，贷：银行存款！这部金额我也没摊销，现在报汇算，怎么处理
你好； 补做分摊即可 。 你这个 做 ：借以前年度损益调整贷其他应付款 ； 借利润分配-未分配利润贷 以前年度损益调整 ； 去修改 20年年报
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老师，请问？ 7月31日签的厂房房租合同，8月付的一年房租，9月收到房租发票，我只是在8月做了个分录： 借：应付账款 贷：银行存款 8月没有摊销，9月份我的该怎么做这笔账，还有现在有开办期，没有销项发票，那9月的房租发票要不要认证做账？还是等以后有销项发票再做？这个分录分别怎么做？
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老师请问一下这样一个业务我怎么处理，我公司付之前用公账付了房租，是付到个人账户，之前没有发票，做的分录为借其他应收款，贷银行存款，今年房东又给我们提供了发票，我是要怎么做账呢，能冲之前的吗
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老师：您好！我想咨询下，2020年上半年还有5-6月房租忘记摊销了怎么办啊怎么做分录。还有就是这个房租是付给私人的，没有发票。下半年房租10万以前财务做的借：其他应付款，贷：银行存款！这部金额我也没摊销，现在报汇算，怎么处理
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老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？
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老师你好，我这边需要问一下账务处理的问题。 如果我公司（小规模纳税人），2024年1月付了一年的租金12万（本月没有收到发票），那么我这个月做账是： 借：预付账款120000 贷：银行存款120000 按照权责发生制本月摊销房租这样做账： 借：管理费用-房租费10000 贷：预付账款10000 那么问题来了，如果房东在2024年3月或者5月或者更久时间给发票，那么我收到发票时候又应该怎么做账呢？
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老师，学习下泰国会计或者德国会计的内容 我看到比中国的会计工资高多了，问问目前中国工厂泰国开工厂或者东南亚工厂招聘会计实际工作内容现状和工资 福利现状，另外问问目前在哪里能系统学习，泰国会计和德国会计内容，是否有必要学习下这个方面，有老师有朋友在这个圈子的吗？老师指点下，
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老师你好，一天的业务记在一张凭证上面，也有预付账款，贷方是银行付款的摘要怎么写呀
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就是不想去税务局更改年报，因为已经去改过一次了，年报就是资产负债表嘛！利润表，那些吗，所得税预交表又没办法更改的，还有其他的处理方式吗
你好； 这个必须要改哈； 我们这边都要改的
刚才说错了，是2021年的房租5-6月没有分摊。下半年房租做的其他应付款，一直没做处理，可以在今年补做分摊不。下半年的房租做的其他应付款在处理呢
那你就在21年年报去把这些费用 补做进去年报即可。 22年做做分录
我刚去查了下他们之前的手工帐，支付的下半年房租，做的分录借：其他应收款贷银行存款
你好； 这个不对； 你要 做费用去 ； 跨年了补做按我上面分录
那还要去修改报表吗！把去年5-6月份的补做摊销，然后下半年的房租就按你上面的分录做吗
你好 ； 是的。 要做修改的哈