老师 我想问小规模手续费收到的发票分录怎么做的 这样做是不是哪里出了问题

设计行业 这个是手续费 我收款时就做了借手续费 贷：预收账款 但是收到普票时应该怎么做分录呢

您好，未取得发票时不可以确认费用

那怎么做分录呢

收款时 借：银行商家码 3（手续费+金额合计） 贷：预收/应收账款 3 借：商家码手续费 1 贷：银行商家码 1 这样吗？但是每收入一比款就自动扣除了手续费的实际到账是扣除手续费以后的

你好！借：银行商家码 2 其他应收款1 贷：预收/应收账款 3

收到发票借费用贷其他应收款

收款时 借：银行商家码 2 手续费1 贷：预收/应收账款 3 收到发票时 借：商家码手续费 1 借：银行商家码 -1 这样可以吗？

收款时 借：银行商家码 2 商家码手续费1 贷：预收/应收账款 3 收到发票时 借：商家码手续费 1 借：商家码 手续费-1 这样可以吗？

你好，收到时都在借方吗？这个凭证不平衡

是的一个正1 一个负数1 就像收到银行手续费那样的做

你好！同一个一级科目没有意义

主要是我之前做了一些 都做成了 收款时 借：银行商家码 2 商家码手续费1 贷：预收/应收账款 3 这样的了 如果要改成其他应收款的话会不会有点麻烦