老师，我们是做海运代理，每个月都回来很多海运代理发票，但是还不能确认是成本，因为1个业务有2、3个月后才算完工，回来的成本发票记账劳务成本科目过度，在资产负债表应该是以什么科目出现。
你好，如果是劳务成本的话，资产负债表可以填到存货里面
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老师，我们是做海运代理，每个月都回来很多海运代理发票，但是还不能确认是成本，因为1个业务有2、3个月后才算完工，回来的成本发票记账劳务成本科目过度，在资产负债表应该是以什么科目出现。
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老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
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1：完工进度=累计发生成本/预计总成本，“累计发生成本“指的是财务做过帐的，按财务帐上累计发生的成本，还是 预算统计的累计发生成本？这个数据的来源不知道。2、劳务分包和专业分包，每月都有发生，但未结算，未开票，工资未发放，这个每月要在帐上做计提吗？ 3、间接费用和管理费按什么标准分摊给各项目？
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老师 我们发现2022有200万的采购成本发票重复入账了 是2023年入账的 现在汇算清缴已经过了 因为是代理记账做的 现在他们拿回去反结账调整了 我发现发结账回去调账没有涉及损益 他们就更正了每个季度的财务报表 我想问的是 1.调账是不能反结账的 是吧2.这种重复入账的正确调账分录应该怎么做 （原入账的分录是借：库存商品 代抵扣进项税额 贷：应收账款 ）3.这种重复入账调整不涉及损益吗
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老师您好，我公司是一般纳税人7月份确认一笔研发服务费收入54万，同时已给对方开票，但是成本现在我不知道如何归集，因为按照正常程序我们会产生专家评审费，调研费，咨询费等 还有人工，但是这一笔特殊一些，除了人工工资其他的都未产生，老师那成本应该如何来归集呢？项目周期是6个月，我们是先确认收入后进行技术服务，老师我的问题 1、是要在开票当月就确认收入吗？还是先走预收等半年后项目完工再确认收入结转成本？2、按照权责发生制 即便开票但是项目未完成也不用确认收入对吗？
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您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
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有没有注册公司的讲解
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师，我有个问题想请教一下您，就是小规模季度开票金额就是销售额假如是25万，其中开专票20万，这个增值税普票要交吗，附加税肯定是全额交。我不太清楚增值税是已哪个金额交
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请问收入是服务，那提供这笔服务收入的员工，工资可以作为成本，那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本，之后结转为主营业务成本吗
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我们是提供服务的，代理服务。这样体现合理吗
还是说用其他科目过度这个成本更好
你好，暂时只能放在这个项目底下，资产负债表上没有其他符合项目了，
用待摊费用呢
你好，待摊费用这个科目已经取消了，报表上应该没有这一项目，报表上应该是长期待摊，给你举个例子吧，比如说建筑企业的劳务公司，他只提供人工劳务。不提原才料给你举个例子吧，比如说建筑企业的劳务公司，他只提供人工劳务不提供原材料也就是清包工程，建楼的时候未完工前也是在存货里面填写
那我就这样入账了，可以吗？这个科目
你好，你们报表上有待摊费用这个项目吗？
有长期待摊费用
你好，这样的话暂时没有问题吧
什么没有问题？
你好，你不是记录长期带待摊费用吗，按理说应该放到存货的
我计入科目：劳务成本，生成的资产负债表是存货
你好，这样的话是没有问题的