去年的多计入的主营业务成本怎么调整

一号当时的分录怎么做的？借主营业务成本贷库存商品吗？

2022-04-22

您好，建议直接，借；以前年度损益调整（主营业务收入），负数，借：以前年度损益调整（主营业务成本），正数。或者，借；以前年度损益调整（主营业务收入），负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：库存现金，负数。同时，借；以前年度损益调整（主营业务成本），应交税费-应交增值税-进项，贷：库存现金。

2023-07-05

你好，收入调整分录是借：以前年度损益调整—主营业务收入，贷：以前年度损益调整—其他业务收入成本调整是借：以前年度损益调整—其他业务成本，贷：以前年度损益调整—主营业务成本

2022-06-08

你好是的是这样的应把成本科目用以前年度损益调整科目代替就不是当年的了

2023-05-25

你好去年的主营业务成本二级明细入错了，今年调整分录是借：以前年度损益调整—主营业务成本（正确的明细）贷：以前年度损益调整—主营业务成本（错误的明细）

2021-02-22

快账用户4397 追问 2022-04-22 09:08

嗯嗯我通过什么科目反映

齐红老师解答 2022-04-22 09:09

借库存商品贷利润分配未分配利润小企业会计准则做这个

快账用户4397 追问 2022-04-22 09:10

以前年度调整这个不用吗

齐红老师解答 2022-04-22 09:12

你好，你是企业会计准则做账吗？

快账用户4397 追问 2022-04-22 09:12

之前是：借主营业务成本贷银行存款借银行存款贷主营业务收入这样做分录的

快账用户4397 追问 2022-04-22 09:13

不是我们做内账的

齐红老师解答 2022-04-22 09:13

借银行存款贷利润分配未分配利润。

快账用户4397 追问 2022-04-22 09:15

直接在利润哪里减去是吗

齐红老师解答 2022-04-22 09:16

是的是的，是这么做的。

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