老师，你好请问一下专票可以部分红冲吗？

可是我怎么看到我的开票系统里有这个啊

好像可以操作，会不会是我们用的是税务ukey

你好，目前是不支持 专票部分红冲的 我这边是需要先全部红冲，然后按实际销售情况开具发票的 

那老师，发票红冲是不是购买方和销售方都可以操作？还是一定要销售方来填红字信息表？

你好，正常情况下，是由销售方来处理的 

我看到开票系统红字信息表填开这里有购买方填的内容，所以才奇怪，难道购买方也能填红冲信息吗

你好，也有这种情况。比如进项发票已经认证抵扣的情况下

如果是已经抵扣的专票也是销售方来红冲的？我们购买方怎么做账

意思就是未抵扣的发票销售方来开具红冲发票，已经抵扣的专票就是购买方来了？

你好 如果是已经抵扣的专票，是购买方申请，购买方的账务处理是 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额） 是的

我们做的是费用，那就是把那笔分录红冲再重新做一笔费用的分录是吗？

你好，是红冲之后，又取得了正常的发票吗？

是的，相当于要红冲掉重新开发票给我们

你好，那就是这样处理的 

如果是销售方的话也是做一笔营业收入的红冲后重新入账是吗

你好，是的，是这样的

那老师，原发票是留在购买方这里做凭证的是吗？销售方就不需要什么东西做附件了吧？

你好 原发票是留在购买方这里做凭证 销售方有发票第一联作为附件啊

好的，谢谢老师