4、某日用化工厂为增值税一般纳税人，2021年9月发生以下经济业务:(1)销售给大型商场化妆品，填开增值税专用发票，取得收入808000元，同时收取包装费6780元，开具普通发票.(2)本月购进生产用原料，取得的增值税专用发票上注明的税款为96687.5元。(3)支付水电费18000元，取得的增值税专用发上注明的税款为2340元，属抵扣范围。(4)商场在销售化妆品过程中发现部分产品不足量，折让后退给商场货款8000元，同时退还了增值税。(5)销售某种新型化妆品1200瓶,每瓶实际成本30元，经税务机关批准按组成计税价格计税，成本利润率5%，消费税税率15%。(6)因保管不善造成原材料变质，损失的原材料价值约65000元。根据以上资料计算该厂当月应纳增值税。

热门问答 更多>

• 你好老师，请问一下所得税年终汇算清缴调减的金额需要次年做会计分录吗？

• 老师，目前，如果员工的工资薪金是0还需要申报个人所得税吗？

• 老师，我们目前有员工因为和公司要解除劳动合同的问题，公司就没有给员工收入，那这种情况还需要报个人所得税吗？

• 老师好 应收往来单位贷款利息,借方 应收利息 同时冲减财务费用？贷方记无票收入可以吗

• 老师，我们是建筑公司，给员工年底发放的奖金，做成高温补贴和暖气补助可以吗？有金额限制吗？或者是有其他的要求吗？

• 老师，你好，我问哈我们公司没有入账的专票，在电子税务局里面可以勾选抵扣吗？

• 老师，我用MI01，MI04，MI07，完成了盘点差异，不小心被我用MI02删除了MI01生成的凭证号，请问怎么解决啊，谢谢！

• 股权转让是什么意思？

• 你好！个税申报在哪里点进去？

• 老师，什么样的薪金补贴是无需申报个税的？