老师，您好！请问几个月前确认了500万的不开票收入，已做账并已报税；结果这个月收到账款是有495W，差价5万说是因为产品原因而扣款的，所以这样如何账务处理呢？

想请教你个问题 新开的药店 4月份的时候开了普票出去 已经申报了 因为小规模纳税人月收入没有超过10万所以免交税金 实际的收入是在5月份的销售系统做的 也是在5月份收款的 这个账务怎么处理呢 这个问题你能先帮我解答一下么

2019年12月，该公司发生的相关经济业务如下:(1)1日，向A公司销售一批商品，商品价目表上的价款总额为500万元，由于是成批销售，给A公司10%的商业折扣，商品已于当日发出，符合收入确认条件，款项尚未收到。该批商品的成本为300万元。(2)5日，向B公司销售一批商品，开具的增值税专用发票上注明的价款为60万元，增值税税额为9.6万元，符合收入确认条件。上月已预收B公司货款40万元，其余款项尚未收到。(3)15日，C公司因产品质量问题退回商品10件。该商品为上月采用现销方式售出并已确认收入，其单价为2.5万元(不含增值税)、成本为1.5万元。该公司已向C公司开具了增值税红字发票，并签发了一张面值为29万元、期限为1个月的银行承兑汇票，退回的产品已入库。(4)20日，经确认应收C公司账款发生坏账损失6万元。25日，收回上年度已作为坏账转销的D公司应收账款4万元，款项存入银行。(5)31日，对应收账款进行减值测试后，确定“坏账准备一应收账款”科目应有贷方余额为4万元。

老师，我想请问一下，我们公司拆迁，拆的补款其中一笔上月已经到账，还有一笔还没有到，因为还没有问清老板具体怎么处理，暂时这个月在账上做的是往来款，等问清楚了再按正式做收入。请问老师第一笔款是上个月收到的，这个月我是不是按照原来一样计提折旧呢？如果不是我该如何处理。谢谢老师！

老师你好，我司有一笔100万的研发服务收入，在上个月已经收到款，但是因为财务采用按合同期分月确认收入的，所以体现着利润表的收入仅为50万元，但在资产负债表中会计又把这100万元计入了应收帐款行次，同时因为这笔钱已经打进银行账户，所以在货币资金中也包含了这100万元，所以导致资产总额比实际多。请问这种问题如何处理，我们会计记账方式是否有误？谢谢

老师，刚刚咨询您的问题，我家是酒店，要确认的是客房收入，因为2月是作为隔离酒店，所以收到20万结款的部份2月份确认收入并开发票了； 3月份核对账单，未确认收入未开发票的13万，还没有入账，请问这部分我如何做账呢