演示账套

老师，我公司是做停车业务，每天都有收入入账，上个月因为过年提前，截止到26号就结账了，请问27号到31号这几天收到的钱（没开票）如何记账，是不用做账，编制银行余额调节表吗？网银对账需要体现企业未达账项吗？如果需要做账的话怎么处理呢

2022-02-18 15:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-18 15:44

你好，是的，如果没跨年的话，可以放到2月1号统一入账

快账用户6125 追问 2022-02-18 15:53

那我在金蝶上登记银行日记账的话，把1月26-31日的收入登记到2月1日吗？

齐红老师解答 2022-02-18 15:55

你好，是的，可以这样处理

快账用户6125 追问 2022-02-18 15:56

那我刚才发给您的那个网银对账这样操作是没问题的吗

齐红老师解答 2022-02-18 15:57

你好，做调节表就可以

快账用户6125 追问 2022-02-18 16:01

老师，您的意思是做银行余额调节表就可以，网银对账可以不需要这样处理直接平账的意思是吗？

齐红老师解答 2022-02-18 16:02

你好，是的，直接这样处理就可以，就这一个月份

快账用户6125 追问 2022-02-18 16:13

老师，您的意思是做银行余额调节表就可以，网银对账可以不需要这样处理直接平账的意思是吗？

齐红老师解答 2022-02-18 16:14

你好，是的，是这样处理的

快账用户6125 追问 2022-02-18 16:16

老师，我刚做财务不久，不是很能理解为什么这样，可以说下这原理吗？网银平账无差异的话，那不是就没有企业未达账项了吗？

齐红老师解答 2022-02-18 16:19

你好，实际工作中不单独处理，你实际的总额是一样的，只是因为你结账的时间造成的差异，如果按规定的话你们就不应该提前结账，因为报税是次月，所以你们上班后完全可以把这几天的收入做进1月份账务，在结账申报

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