老师您好，请问开票软件服务费280，填在企业所得税年报A104000管理费用哪一栏，审计报告3000踢死你在哪一列，谢谢老师！
你好，开票软件你抵扣了增值税吗？
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老师，您好。企业所得税汇算清缴中办公费纳税调增应填写在哪一栏的？我们公司银行开户和购买U盘花了325元，但没有收到发票的。这个我们入账在了管理费用-办公费（开办费），请问这个费用纳税调增应该填写在哪一栏里面呢？
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老师您好，请问开票软件服务费280，填在企业所得税年报A104000管理费用哪一栏，审计报告3000踢死你在哪一列，谢谢老师！
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。我已经在税务系统里更正了2021年的所得税报表并补缴了所得税，接下来问题是：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？谢谢！
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老师请问一下小规模纳税人申报企业所得税年报的时候管理费用有一部分没发票，是不是得纳税调增？具体在哪个表里填列？
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【朝阳税务】您好！根据财税（2012）15号，你单位取得技术维护服务单位开具的技术维护费发票后可全额抵减增值税应纳税额，请在最近一期增值税申报表的《增值税减免税明细申报表》中选择减税代码“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，并按照技术维护费发票价税合计金额填写“本期发生额”（按季申报为10月征期填写，按月申报为9月征期填写）。今后在您取得技术维护费发票后请注意及时进行抵减，谢谢！ 老师，我们是小规模纳税人，是不是不用理会这个？
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刚刚才看到打错字了，实在是抱歉老师，是审计报告填写在哪一列
账不是我做的，我是不是要进去查一下
请问老师分两种情况有没有抵扣，是 填写要有区别的
没事明白 你需要看一下，你看一下你的这个管理费用明细账。
当时这个280抵扣了没有。
他做的凭证是借:管理费用280贷银行存款280，请问老师这个是没有抵减么
老师您好查过了已经抵扣过了全额抵扣
借应交税费应交增值税，企业管理费用负数是不是没有做这个？
做了刚查了明细账
那你看下你的利润表里面管理费用是不是减去了这个金额，如果减去了的话，不用调整，就应该在管理费用里面减去的，你的减管理费用已经减少了，汇算清交不影响的。
好的，谢谢老师，
请问3000元审计费可以放在咨询顾问费
可以的，可以这么做的。
好的，非常感谢老师
不用客气，工作愉快。