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为什么我看我们企业往年的报的企业所得税里的业务招待费的税收金额都不是我算出来的数,比如,2019年业务招待费198431.09,主营业务收入和其他业务收入一共11,807,362.21,我计算公式是11807962.21*5%=390368.11 198431.09×60%=119058.654 我算出来的税收金额是119052.654 调整金额是79372.436 之前申报的税收数据是35956.37 调增金额是162474.72 是我算错了吗?还是怎么回事 我不太明白

为什么我看我们企业往年的报的企业所得税里的业务招待费的税收金额都不是我算出来的数,比如,2019年业务招待费198431.09,主营业务收入和其他业务收入一共11,807,362.21,我计算公式是11807962.21*5%=390368.11
198431.09×60%=119058.654
我算出来的税收金额是119052.654 调整金额是79372.436 
之前申报的税收数据是35956.37 调增金额是162474.72
是我算错了吗?还是怎么回事 我不太明白
2022-04-27 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-27 17:05

您好,是的,系统自动计算

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:06

可是系统没有自动计算啊

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:06

您好,您有视同销售收入?

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:07

那怎么和我自己算的差距那么大

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:07

您好,11807962.21是哪里的?收入的0.5%

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:07

我填写今年的招待费上去,系统并没有自动计算出税收金额

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:08

是销售收入的总金额啊

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:09

您好,麻烦发下您的主表表单

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:11

主表是哪个?

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:11

您好,A100000营业收入金额

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:12

是这个吗

是这个吗
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齐红老师 解答 2022-04-27 17:13

您好,是的,您可以看您的营业收入金额

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:13

您好,营业务收入和其他业务收入一共11,807,362.21

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:14

那个计算依据是这个表里的营业收入的金额对吗

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:16

可是算出来也不对啊

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快账用户1673 追问 2022-04-27 17:17

我算出来的数怎么是359563.74

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齐红老师 解答 2022-04-27 17:48

您好,您用图片营业收入金额计算即可

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您好,是的,系统自动计算
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2023-08-19
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