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老师你好,公司补记以前年度收入,除了补交增值税,还要调整以前年度企业所得税申报表和年度企业所得税汇算清缴吗

2022-04-27 22:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-27 22:53

你好同学,还处在更改期内就可以更改。 希望帮到您!如满意请给予五星好评谢谢!

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快账用户7265 追问 2022-04-27 23:57

老师,肯定不在更改期内了,要如何做呢

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齐红老师 解答 2022-04-28 06:04

你好同学,做到本期

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你好同学,还处在更改期内就可以更改。 希望帮到您!如满意请给予五星好评谢谢!
2022-04-27
您好 请问您以前年度损益调整 结转到什么科目的
2022-03-31
你好不需要的,这个不影响你的汇算清交。
2022-04-12
您好,对的,用以前年度损益调整。
2022-04-01
24 年汇算清缴应纳税所得额调增为正数,以前年度亏损可弥补,要点如下: 判断弥补期限:先确定企业类型,一般企业亏损结转年限最长 5 年,高新技术企业和科技型中小企业最长 10 年。 确定弥补顺序:按时间顺序从最早亏损年度起,用 24 年应纳税所得额依次弥补。 申报处理:在企业所得税年度纳税申报表中,填写《企业所得税弥补亏损明细表》(A106000),系统自动计算应纳税额。 注意事项:留存好以前年度财务报表、纳税申报表等资料;准确核算应纳税所得额和亏损额。
2025-04-07
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