小额的资金员工垫付了报销（开发票），财务经理说报销时出纳付款有发票的用现金付，只有差旅费才能转账，不然审计的时候会说。请问这样做有意义吗？

小额的资金员工垫付了报销（开发票），财务经理说报销时出纳付款有发票的用现金付，只有差旅费才能转账，不然审计的时候会说。请问这样做有意义吗？

老师，①那个付款审批单、资金申请单和费用报销单有什么区别？付款审批单是对外（比如供应商或事业单位和其他的）支付，费用报销单肯定是对于内部员工的（“报销”），那那个资金申请单是对内和对外都可以？②员工报销垫付款，去税局代开发票拿回来报销，比如买东西实际上花了101元，开票，不含税100元，增值税1元，个税1.3元，城建税0.12元，如果这样，员工报销肯定按101+1.3+0.12=102.42元报销，那到时这个1.3和0.12元入管理费用还是怎么出账？还是说倒退员工税后得回垫付的101元（那这样不含税金额就大咯）？一般做法是怎样的？

老师，我上个个月做一个员工报销时发票审核没注意搞错抬头了，总公司的抬头做在分公司报销了，那这个月还有报销金额一样，抬头开的分公司，我能分公司不做报销了，把上个月分公司的账调整下，借:其他应付款，贷:银行存款，这个月借:管理费用，贷:其他应付款上个月其他应付款金额吗？然后上个月开的总公司抬头的发票这个月重新在总公司报销做账吗？

老师，就是员工实际支付了1700，但是开票总金额是1699.99差了一分钱，我看了一下发票内容，有好几项东西，之所以不等于1700,是因为四舍五入的原因，最后相加起来保留两位小数导致出现差异，导致的。在报销的时候会计非要说支付金额不等于发票金额，我说四舍五入的原因是可以的，她说发票金额不想等，会影响她做账，我应该怎么反驳这个会计，老师，会计的说法是错的对吧，可以给员工报销1700吧

老师，就是员工实际支付了1700，但是开票总金额是1699.99差了一分钱，我看了一下发票内容，有好几项东西，之所以不等于1700,是因为四舍五入的原因，最后相加起来保留两位小数导致出现差异，导致的。在报销的时候会计非要说支付金额不等于发票金额，我说四舍五入的原因是可以的，她说发票金额不想等，会影响她做账，我应该怎么反驳这个会计，老师，会计的说法是错的对吧，可以给员工报销1700吧