老师您好，我们单位退回来21年度一季度的企业所得税8000，我的分录是，借：银行存款 8000 贷：应交税费—所得税 8000，冲销：借：以前年度损益调整-8000，贷：应交税费—所得税 -8000，请问结转是需要自己编辑分录，还是最后结转损益的时候，财务软件自动将以前年度损益结转到未分配利润里呢？

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• 老师，我们是酒店的，平台帮我做推广，我支付推广费，对方给我们开一张“技术服务费”的发票，请问这张发技术服务费票计入哪个会计科目的二级明细？问题一：是计入销售费用-推广费还是管理服务费-服务费还是销售费用-技术服务费比较合适？问题二：假如计入销售费用-推广费这个二级明细，税务年报的是不是涉及调增？麻烦老师详细看一下问题肯定一下答复，谢谢

• 从公司转出来的备用金，我需要说明来源吗？还是要开票补到相应的金额

• 固定资产卖出当月，就要做清理吗 折旧还是需要提的吧

• 请问一张发票需要分好几次付款，要写什么单据申请，写清楚本次申请多少，已申请多少，剩余多少

• 老师，您好！个体工商户是凭啥扣除吗？如果年度中用收据入账，年底需要调整吗？

• 老师 我想问一下 之前老板以备用金用途取出的钱 现在要还回去的话要备注啥呢？还款嘛？

• 老师，我们是酒店的，平台帮我做推广，我支付推广费，对方给我们开一张“技术服务费”的发票，请问这张发技术服务费票计入哪个会计科目的二级明细？问题一:是计入销售费用-推广费还是管理服务费-服务费比较合适？问题二:假如计入销售费用-推广费这个二级明细，税务年报的是不是涉及调增？？

• 老师，您好，我公司9月份未往出开票，但是有成本票，7月暂估成本票了，在9月直接结转成本，成本可以么？

• 老师，残保金是按年申报缴纳吗？每年申报截止时间是9月30日？

• 老师，您好~想咨询下：一般纳税人，现在9月的发票，进项可以进行抵扣操作吗？还是要等到10月。另外，统计确认可以操作吗，时间？