请问小规模纳税人这个季度收入50万元，那增值税及附加税申报表的（四）免税销售额这栏要填45万元吗，还是填0元，目前（四）免税销售额这栏的数据是系统自动生成的开票金额40万元。请问（四）免税销售额这栏的数据要怎么填

开的是免税的税率，应该填写12篮，50万

老师 我看（四）免税销售额这栏系统自动生成40万元的开票金额，想着小规模45万元没免增值税那是不是要填45万元，所以问问老师

你好，超过45万的在第12栏里面填写，如果不超过的在第十栏

老师 这个季度收入50万元，开票40万元，有10万元是未开票但已确定收入了，那10万元未开票金额填哪里？还是直接跟已开票40万元 总共50万元一起填在第1栏里

你好，和普通发票一样填写的，他没有单独填写的位置

小规模无票收入和普票是一样填写

老师 那我就只在第1栏填收入的50万元，其他栏不用填写对吧

你好，你这个是几月份的

是免税的税率吗？如果是第二季度的话，应该都是点增值税的啦

是1-3月份的，没有免税的税率。4月起才有

那你这个无票收入以后开发票吗？

不确定，一般都很少开的。不过我已经确定收入了

那你还不如放到4月份做收入了。

第二季度开始都是免税的，你第一季度不要做无票收入，然后你的销售额都在第十栏里面填。

所以季度超过45万元了，第10-12栏就不用填数据了对吧，跟小规模季度不超过45万元免征收增值税没有什么关系对吗

对的是的，在第一栏和第三栏里面填写，如果是普通发票。

好的 谢谢老师

不要客气，工作愉快

老师 附列表的本期扣除数的数据要填写吗，怎么填写