现在才发现以前会计有个“机器设备”应该提10年的折旧，算错了提了7年，本来应该是2022年9月到期，却误在2019年的9月提完了折旧，现在补提以前的应该怎么做
你好； 你把之前少折旧的 做一个明细表； 然后再 22年一次性计提 ；走 借以前年度损益调整贷累计折旧 ； 借利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
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现在才发现以前会计有个“机器设备”应该提10年的折旧，算错了提了7年，本来应该是2022年9月到期，却误在2019年的9月提完了折旧，现在补提以前的应该怎么做
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南方有限公司于2016年3月20日需的机器设备，以银行存支付价款1000万元,增值税额130。该机器采用限平均法计提折旧，预计模式转换为用年限为10年,预计净残值为40万元。2019年,该机器设备出现了减值迹象，经测2019年12月31日该机器设备的可收回金额为520万元,预计还可使用5年,预计残值为20万元。20216月10日有限公司将该机器设备出售收取价款万元,增值税额52万元，以银行存款支付清理费用7万元。要求(1)计算2016年该机器设备应计提的折旧额(2)判断2019年12月31日是否发生了减值，如果发生了减值，计算减值损失的金额并编制会计分录。(3)计算2020年该机器设备应计提的折旧额。(4)编有限公司处置该机器设备的会计分录。
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甲公司于2019年5月12日购入一台不需要安装的机器设备，价款为1000万的增值税税额为130万元，甲公司采用年限平均法对凉机器设备计提折旧。该机器设备品使用年限为10年，预计净残值为原值的4%，2022 年，该机器设备出现了减值迹象。经测试2022 年 12月31 日.该机器设备的可收回金额为510 万元。预计还可使用5年,预计净残值10元。2024年9月22日，甲公司将设机器设备出售，收取价款400万元，并以银行存款支付清理费用5万元。 (1)计算2019年机器设备应计提的折旧额。 (2)判断2022年12月31日该机器设备是否发生了减值。如果发生了减值，则计算减值损失的金额并编制会计分录。 (3)计算2023年该机器设备应计提的折旧额。 (4)编制公司2024年9月22日处置该机器设备的会计分录。
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甲公司于2019年5月12日购入一台不需要安装的机器设备，价款为1000万元，增值税税额为130万元。甲公司采用年限平均法对该机器设备计提折旧。该机器设备的预计使用年限为10年，预计净残值为原值的4%。2022年，该机器设备出现了减值迹象。经测试，2022年12月31日，该机器设备的可收回金额为510万元，预计还可使用5年，预计净残值为10万元。2024年9月22日，甲公司将该机器设备出售，收取价款400万元，并以银行存款支付清理费用5万元。 【要求】 (1)计算2019年该机器设备应计提的折旧额。 (2)判断2022年12月31日该机器设备是否发生了减值。如果发生了减值，则计算减值损失的金额并编制会计分录。 (3)计算2023年该机器设备应计提的折旧额。 (4)编制甲公司2024年9月22日处置该机器设备的会计分录。
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师好，我们是小企业会计准则，借利润分配-未分配利润，贷累计折旧可以吗
你好； 是的。 就这样走 借利润分配-未分配利润，贷累计折旧
好的，谢谢老师！老师，我可以20年以前未提的折旧和21年未提的折旧明细表分开吗，因为正在做21年汇算清缴，全年少提的折旧就补提了
你好； 是的；‘ 补计提处理的 ’
好的，谢谢老师！21年补提的也是做借未分配利润，贷累计折旧吗
你好； 是的。 也是这样的
那老师如果做借利润分配未分配利润，资产负债表的未分配利润年末—年初不等于利润表的全年净利润咋办呀
你好； 记住这个差异 ； 调整了 跨年损益 就是勾稽关系会有这个差异的
那老师这个差异怎么处理呢？如果审计时提出这个问题，解释一下可以吗
你好；了记住即可。 我们系统也是这样的； 因为财务系统不允许你改期初； 一般是改不了的