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老师:您好,季度计提所得税按没有享受优惠政策的金额数,但预缴时按享受了优惠政策缴纳的,所以季度缴纳数额小于计提的数额,请问是按季冲减平呢还是年底做处理?

2022-04-29 17:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-29 17:06

你好季度就可以红冲的

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你好季度就可以红冲的
2022-04-29
你好,到了第三季度应纳税所得额350万了,没有享受优惠政策 那企业所得税应当是 350万*25%才是啊 第四季度又符合小微企业,第四季度的所得税=累计的应纳税所得额*优惠的税率—前三个季度预缴的所得税
2022-12-04
你好,可以把错误的分录红冲,然后做正确的计提分录 
2023-06-08
你好,就是这两个你要选择一个优惠适用
2022-05-03
附加税是可以减半的。所得税的话就看你利润了。
2023-04-03
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齐红老师 | 官方答疑老师

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