@郭老师冉老师暖暖老师麻烦算下所得税和应纳税所得额，图片现在传不了，你回复下才可以

麻烦郭老师辛苦了！

好的 稍等 马上回去给你回

应纳税所得额200-50-80加20加60加20-40-90*10%等于121 企业所得税100*2.5加21*5% 单位万元

老师这个问题接下呗！我发出去好久了！ 我单位中标植树造林项目，收到投资款记入哪个科目？植树造林全部费用记入哪个科目？整个项目怎么记账呀？ 工程完工后交回林草局怎么记账呀 谢谢！

我单位中标植树造林项目，收到投资款记入哪个科目？ 政府给你的补助吗

你这个市绿化工程的吗 你有这个范围的吗

老师违约金不可以税前扣除吗

违约金他说的太笼统 如果是按照合同规定的违约金可以的

嗯嗯谢谢 老师上面的如果是城市的绿化和山上的有什么区别吗

城市绿化和山上的绿化没有区别 都是其他建筑服务 都是绿化工程

老师！那根据上面的问题，具体分录这么写都？谢谢

我单位中标植树造林项目，收到投资款记入哪个科目？ 如果收到政府补助 借银行 贷专项应付款 如果收到股东投资 借银行存款 贷实收资本 植树造林全部费用记入哪个科目？ 借工程施工材料费/人工费/机械费/间接费用等 贷银行存款/应付职工薪酬/应付帐款等 整个项目怎么记账呀？ 收到进度款借银行存款 贷工程结算 应交税费应交增值税销项 工程完工后交回林草局 借工程结算 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷工程施工 借专项应付款 贷营业外收入

谢谢老师 老师我发起了一道题麻烦帮忙看看！

@郭老师冉老师我们销售单位为了照顾买方业务关系本月内销售材料25吨每吨价2500元，计62500元，在开增值税票时多开2吨钢材，每吨价2500元，计5000元，给业务员部分，总计开增值税票27吨折价67500元，已收到买方货款，67500以存银行，老师帮忙如何处理这笔经济 要怎么做比较妥 可以说是仓库搞错，把库存商品冲回来吗？

那你多开的两吨的钱会退回去吗

还是就是提前开出来的

老师！多开的就是为了给业务员的！

借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交销项 按多开的来做收入 但是结转成本 你们仓库有多余的吗

现在就是这个问题！仓库的可以做差错， 把成本和库存商品调回来 借库存商品贷主营业务成本吗？

还有就是给业务员的钱，借营业外支出吗？

可以暂估一个借库存商品贷营业外收入 相当于是别人赠送给你们两吨 你们销售出去了 可以 也可以做销售费用赠送 给对方的优惠

老师 现在就是多开票货没发，库存商品账少，实际多，赠送的话不就更少库存了 老师总结下可以冲回来，借库存商品！贷主营业务成本 借销售费用，贷银行存款，这样可以吗？ 等下我这边回复不了了，老师记得给我给我再讲下！谢谢了