老师，子公司的职工劳动关系在母公司，工资也由母公司发放，会计上双方分别应该怎么做？税务上由谁税前扣除呢？
您好 劳动关系在母公司，工资也由母公司发放 那子公司支付款项给母公司吗
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母公司和子公司不在一个城市，但是是用一批管理者和员工，员工劳动关系在母公司，以后业务将全部转移到子公司所以想把员工关系转到子公司，由子公司发工资，这样的话社保可以继续在母公司缴吗？或者母公司和子公司分别发一部分工资，分别申报个税，然后社保在母公司缴纳？哪种方式可行呢？
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老师，你好，我想咨询下。我去年做了一笔分录：本来这个钱应该由母公司计入费用的，但是我这边计入了费用。年终我们向母公司上交利润的时候将这笔钱扣除来，当时没有注意，就计入了子公司的费用。当时做的是：借：管理费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（注明：其他应付款是这个钱是员工福利，放入我们的超市用的。） 然后今年在给母公司上缴利润的时候，我直接把这笔钱扣了，上缴给母公司的。想问下，我如何来调整这笔分录。
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老师早上好！刚接个建筑劳务公司，想请问下公司的做账流程。公司员工申报个税的直接借主营业务成本贷应付职工薪酬工资吧。那付款给包工头，由包工头开劳务票的分录应该怎么做呢？
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老师，子公司注销，母公司应该怎么做账务处理 我们现在情况是这样，子公司的税务和工商在2月都已经注销了，但是银行还没有注销，银行上还有几十块钱，3月注销时候回打到母公司账户。子公司账上无往来，但是有亏损的未分配利润和实收资本。 那1我作为母公司2月和三月分别要怎样做账务处理，2 子公司在3月把钱打到母公司又怎样做账务处理
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老师，子公司的职工劳动关系在母公司，工资也由母公司发放，会计上双方分别应该怎么做？税务上由谁税前扣除呢？
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你好老师，针对工程施工结转，按照收入成本配比原则，2024年我只结转了部分工程施工成本，结转后导致我资产负债表不平衡，这个是什么原因？是不是我哪里做错了？ 我的做账分录： 比如是实际发货并使用材料100万。结转成本60万。 分录： 收到材料发票， 借：库存材料100万/进项税13万。贷：应付账款113万。 领用材料： 借：工程施工 100万。 贷：库存材料 100万。 结转成本： 借：主营业务成本60万 贷：工程施工成本60万
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粤公网安备 44030002003870号
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子公司不支付款项给母公司
那税务上由母公司税前扣除 如果不支付款项给母公司 那就子公司不要做账 母公司做成本费用入账即可 如果要支付款项的话 那就要分别做 子公司做成本费用跟母公司的往来 母公司做往来
不会涉及到收入成本匹配的问题吗？毕竟是不同法人主体，母公司只有成本没有对应收入，子公司只有收入没有成本
会计上我个人理解是不是应该视为权益性交易，即母公司借长期股权投资，贷银行存款。子公借费用，贷资本公积？
会计师实质是可以这样处理 但是税法不认可 这个成本费用也不让税前扣除 如果做账可以是您说的这样 如果要税法跟会计一致 就我说的那样
那在税务上呢？母公司一方是与收入无关的支出不能扣除，子公司原本就没支出，双方都不能税前扣除。是这样吗？
母公司有合同 申报了个人所得税 实际支出了 您不说的话 应该是可以扣除的 当然这也是不合理的 还有一种方式就是母公司可以给子公司开具发票 派员工为子公司提供服务
好的，谢谢老师
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！