演示账套

你好老师：我们2021年亏损200，我今年2022年1月份盈利100，那我申报今年第一季度企业所得税时弥补以前年度亏损我填写100，那2022年第一季度申报时，1月份盈利的100还交企业所得税吗。怎么交？请问老师！

2022-05-03 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-03 15:03

您好弥补了亏损100 不需要缴纳企业所得税了

快账用户2250 追问 2022-05-03 16:14

好的，谢谢！

齐红老师解答 2022-05-03 16:14

不客气哈，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

你好同学，正常你是汇算清缴完，然后再填第一季度的报表的话，你不需要交所得税的。

2022-05-03

您好弥补了亏损100 不需要缴纳企业所得税了

2022-05-03

你好同学是这样的，第一季度没问题，如果说你四月份盈利的话，你再报第二季度的话，你可以填300也是可以的，这样就用50去乘以2.5%的税率。因为这是一个累积数，他是一直滚动的走着的。

2022-05-03

你好，建议是单独计算

2022-06-15

你好，你先做汇算清缴，汇算清缴完以后再申报咱今年的所得税的时候可以弥补以前年度的亏损，然后弥补的是以前年度的，你可以打开你汇算清缴的表格，它里面有一个亏损表，可以去里面看一下数据的。

2022-06-15

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