您好!销项税额=15/1.13*13%+10/1.13*13%+20/1.13*13%+12/1.05*5%+1/1.09*9%,您参考下,有问题再沟通哦
1、甲企业为增值税一般纳税人,本年6月发生以下业务:(1)购进纪念品,取得的增值税专用发票上注明增值税1000元,将其全部用于集体福利。(2)从某增值税小规模纳税人处购进原材料90000元(含税),取得增值税普通发票;支付运输企业(増值税一般纳税人)不含税运输费15500元,取得增值税专用发票。(3)销售汽车装饰物品,取得不含税收入15000元;提供汽车修理劳务取得不含税收入5000元;出租汽车取得不含税租金收入10000元;(4)当月将本企业使用过的2008年购入的一台机器设备销售,该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税额,取得含税销售收入4120元,甲企业未放弃减税。甲企业取得的上述增值税专用发票在本年6月均符合抵扣规定。甲企业取得的上述增值税专用发票在本年6月均符合抵扣规定。【工作要求】(1)计算甲企业本年6月准予抵扣的进项税额;(2)计算甲企业本年6月的增值税销项税额;(3)计算甲企业本年6月的应纳增值税。
某生产企业是增值税小规模纳税人,202×年6月销售边角废料,由税务机关代开增值税专用发票,取得不含税收人18万元;销售使用过的小汽车1辆,取得含税收人5.2万元;当月购进货物,支付价款3万元。要求:计算该企业上述业务应缴纳的增值税税额
二、增值税计算题 某生产企业为增值税一般纳税人,2019年6月发生如下业务。 (1) 销售边角废料,取得含税收入15万元。 (2) 销售使用过的2011年1月购入的小汽车一辆,取得含税收入10万元。 (3) 销售使用过的2017年1月购入的小汽车,取得含税收入20万元。(4)当月签订合同出租2015年1月购入的办公室一间,预收一年租金12万元;出租2017年1月购入的办公室一间,合同约定本月1日收取租金1万元,款项本月实际尚未收到。 要求:假定上述增值税都经过认定,请计算这些业务涉及的增值税税额。
甲生产企业为增值税小规模纳税人,选择按月申报缴纳增值税,2020年1月销售边角废料开具增值税专用发票,取得不含税收入12万元,销售自己使用过的货车一辆,取得含税收入10.3万元。要求:计算甲企业上述业务的应纳增值税
4.位于A市的某租赁公司为增值税一般纳税人,2020年10月发生下列业务:双事(1)在本市购人了问商铺作为出租房源,取得增值税专用发票,发票上注明不含增值税金额为450万元,增值税税额22.5万元,企业按固定资产核算。(2)购人商铺后将其以经营租赁方式出租,租期30年,不含增值税月租金为30万元,一次性收取1年租金。(3)将位于机构所在地的1幢办公楼出售,取得含增值税收人1400万元,该办公楼系2012年购人,购人价格为600万元。对于该项行为,企业选择了以简易计税方法计税。(4)销售本企业使用过12年的小汽车,取得含增值税收人了万元。要求:根据上述资料,计算该公司当月应缴纳的增值税。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
有点没有看懂老师
您好!具体哪个公式没看懂呢?
这是是最后一共的公式结果嘛
最后不是整数要取小数点后一位还是后两位呀
这是所有业务对应的销项税额,一般题目会告诉你取几位小数点的哦