今年为了申报高企，出了19-21年的审计年报 20年多计了资产，少算了费用，导致盈余公积和未分配利润有差异，就一直差异到现在，我需要在20年改吗？还是改在22年？
你好，学员，建议在20年度更改的
-
Q
老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
-
Q
老师，利润表中的累计本年利润和本年资产负债表的未分配利润差额，按理说是一致的。20年暂估的费用，21年年初收到专票，有55.37的差额通过未分配利润处理的（小企业准则）。所以导致21年的资产负债表未分配利润差额比利润表里多55.37元。现在要做汇算清缴，申报年报表，有差额有没有影响？我做21年汇算清缴时把这55.37做费用调减可以吗？
-
Q
今年为了申报高企，出了19-21年的审计年报 20年多计了资产，少算了费用，导致盈余公积和未分配利润有差异，就一直差异到现在，我需要在20年改吗？还是改在22年？
-
Q
老师，我家21年有一笔退工程审减价费，由于我是21年来公司给建的账，之前没有没有账，(发票不知道什么时候开的）我也没有经验，没有找出当时发票冲红，这笔款我红字记借:银行存款，贷：主营业务收入。现在税务预警了，我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱，我问过咱老师，老师说让我把这次账冲了，然后借：利润分配—未分配利润，贷：银行存款。我把21年12月的账重新结账，这样记了，可是发现这样的话20年的利润数变了，这样不是还要改20年的年报了吗？请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账，
-
Q
老师，我家21年有一笔退工程审减价费，由于我是21年来公司给建的账，之前没有没有账，(发票不知道什么时候开的）我也没有经验，没有找出当时发票冲红，这笔款我红字记借:银行存款，贷：主营业务收入。现在税务预警了，我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱，我问过咱老师，老师说让我把这次账冲了，然后借：利润分配—未分配利润，贷：银行存款。我把21年12月的账重新结账，这样记了，可是发现这样的话20年的利润数变了，这样不是还要改20年的年报了吗？请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账，
热门问答 更多>
-
老师，我们收汇银行开户账号是哪个
-
经揉丝、除尘、膨化、发酵、工艺处理后的水稻秸秆的税率是多少，税收编码怎么选
-
老师怎么查看别的公司是不是把我注册为财务负责人
-
老师，支付给个人律师的代理费用需要代扣代缴个人所得税吗
-
机械设备安装费，增值税率是多少？
-
老师好，我们公司去年有几个员工都存在在别处申报个税，今年税务局让我们做集中汇算，具体该怎么操作呢
-
老师，要查2025年纳税申报表，指的是那些？
-
老师，我司补发年终奖，但是有扣除部分人员补缴以前年度的公积金个人部分，那我这个申报个税是申报应发的还是实发的？
-
开票开涂料（墙面漆）应该怎么选择编码
-
老师 制造业品种很多很杂的情况下这个成本可以直接把材料全部结转吗 库存的材料也很多很杂 从前面二个月没对上 后面好难对 这种能不能一起结转啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还有就是审计报告的同一家客户的预收应收是按差额算的，和我账上科目不一致，资产和负债有差异了，这种需要改吗？
这个不需要更改的
好的，我在20年改的话，20年的报表税务那也得改吧？能不能在21年期初改啊？21年的年报还能改
在20年改的话，20年的报表税务那也得改
不严谨的话，实务中业务不更改的情况
那老师，我们用的小企业会计准则，但是我的做账软件里是有预收预付的，正常应该没有吗？
是我不应该用吗？
这个正常是有的，你做的没问题的
那和审计报告差异不用调整的话，数据分析我还是按我的数据来吗？
是的，学员，按照你的数据来的