老师，你好，所得税汇算清缴里面基础信息表里面的资产总额的平均值是先算季度平均值，再算全年的对吧？那比如二季度的平均值公式里的季初➕季末，是6月份资产负债表里的期初和期末数吗？
对的是的，第二季度季度出是三月末的，季度末是六月末的 不是六月份的资产负债表的期初和期末，六月份的期初是去年12月末的。
-
Q
老师你好 有一个问题，比较纠结 企业所得税年报税收优惠明细表中资产总额：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2；全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4。 公司是从8月开始营业的 这里算平均值得时候 是除以2还是除以4
-
Q
老师，我现在在填企业所得税年度汇算清缴，里面有个企业基础信息表，其中那个资产总额的数据是怎么填的，怎么看每个季度的平均资产，是期末减期初吗
-
Q
老师，你好，所得税汇算清缴里面基础信息表里面的资产总额的平均值是先算季度平均值，再算全年的对吧？那比如二季度的平均值公式里的季初➕季末，是6月份资产负债表里的期初和期末数吗？
-
Q
老师，您好，请问企业所得税表里的从业人数，资产总额季度平均值是，（季初+季末）/2，全年季度平均值是前面四个季度的平均值相加除以4是吧，
-
Q
老师，企业所得税汇算清缴基础信息表资产总额是第四季度纳税申报表里的季度平均值吗？
热门问答 更多>
-
我们公司是一般纳税人，原来有3个自燃人股东，要把股权转让给另一个公司，请问，我们公司要交印花税吗，还有接收股权的公司也要交印花税吗
-
老师，问下公司注册资金1000万，然后实缴了500万，现在减资到100万，会有什么风险吗
-
支付给劳务派遣的工资记账时都计入了管理费用-职工薪酬，2025年12月季报时的职工薪酬包扣了支付给劳务派遣的工资，汇算清缴时职工薪酬明细调整表的账载合计数和季报的职工薪酬不一致，请问会不会预警
-
老师 我公司的五险一金全部公司承担了 怎么记账
-
买的可以移动的电子设备章管家怎么入账呢，不是卖
-
如果材料做大点，主营业务成本率会更大，账面上原材料还有很多
-
老师好，请问支付给劳务派遣公司的工资汇算清缴时计入期间费用的哪个项目
-
老师好！我这边材料占收入比50%左右，折旧每个月7万左右，销售每个月5万左右，现在账面上亏损比例很大，怎么调整才好？
-
老师，我问一下，一个客户叫我们委托加工，我们提供原材料和辅料，开票要我们开成客户品牌的产品，这样开票行吗
-
我们公司是一般纳税人，股东变更(3个股东减少），需要再电子税务局缴纳印花税，请问怎么操作，金额怎么填
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
二季度的季初数是三月末的，那就是三月份资产负债表的期末数吧？
你好，一年内资产负债表的提出都是一样的，都是去年12月末的，你自己核对一下是不是这个。
不是三月末的，起初不是三月末。
你刚才说2季度的季初数是3月末的，但又不是3月份资产负债表里的资产期末数，那该填哪个数呢？
你好，第二季度的期初是三月末的余额 不应该从财务报表里面取书，你应该去看你上一个月三月份资产负债表的期末余额。
我的意思就是问2季度的季初数是不是取3月份资产负债表的期末数
对的是的是这个的。