演示账套

老师，老师为什么汇算清缴表里，A107012研发加计扣除优惠表里，折旧费用下面两小行是灰色的，填不了为什么

2022-05-09 16:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-09 17:36

你好同学，折旧表填了么看一下数据是否能带过去

快账用户5860 追问 2022-05-10 09:21

老师，不只是折旧费，第七行有个直接投入费用，下面也是灰色的不能填，是什么情况呢？

齐红老师解答 2022-05-10 09:45

这边有一个汇算清缴这个表的指引，比较详细，篇幅较多，现给您一个链接：https://www.shui5.cn/article/92/117537.html

快账用户5860 追问 2022-05-10 16:04

老师，我们现在还在研发中，没有形成无形资产，然后每一笔费用，我都记到了研发支出-资本化中，我可以汇算清缴时不填这个表格吗？

齐红老师解答 2022-05-10 16:06

上面不可能没有一项不填吧按照你说的同学

快账用户5860 追问 2022-05-10 16:15

老师我是这样想的，就是即使我把这个表格里有的数填了，但是结果我还是享受不到加计扣除，因为加计扣除是两方面一个是研发支出-费用化可加计扣除还有一项是形成无形资产可加计扣除，我们公司不属于以上两个方面

齐红老师解答 2022-05-10 16:17

建议还是填的同学

你好同学，折旧表填了么看一下数据是否能带过去

2022-05-09

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2026-05-22

只要不是灰色，你都可以手动填写，

2024-03-05

你这里第四行和第五行不填就行了，你直接填总数就行了，他最后也是根据总数取数。

2022-04-14

您好，是按实际能加计的申报。可以视为审计报告和汇算清缴在研发费用方面基本一致，一般不会对高新技术企业的申请产生影响的

2025-03-11

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