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老师,您好,请问一下填写企业所得税年报时奖金填在哪里?利润表中的减:所得税费用又填写在哪里呢?

2022-05-10 10:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-10 10:05

你好,所得税费用不用专门填写的,然后那个年报的奖金,您当时做凭证的时候怎么做的凭证呢。

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快账用户6401 追问 2022-05-10 10:07

奖金计提到管理费用了,填写那个业务招待费,为何A105000里还要填写,以前好像不用,填写后要交税?

奖金计提到管理费用了,填写那个业务招待费,为何A105000里还要填写,以前好像不用,填写后要交税?
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齐红老师 解答 2022-05-10 10:10

你好,因为业务招待费的话,它是用业务招待费乘以60%,然后收入乘以千分之五,这两个数谁小谁才是税收金额,所以你需要调增。

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快账用户6401 追问 2022-05-10 10:12

这种报销费用的业务招待费还要交税的意思了??

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齐红老师 解答 2022-05-10 10:15

他是需要调整的,可能调整完以后,你的利润是正数了,就是要交税的。

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你好,所得税费用不用专门填写的,然后那个年报的奖金,您当时做凭证的时候怎么做的凭证呢。
2022-05-10
你好  也有所得税费用这行 是自动计算的 
2023-03-07
这个所得税费用不在所得税里面申报填写,这个是你计提的,你的应补税款应该等于这个所得税费用才对。
2023-04-07
你好,所得税申报表里,已经缴纳是所得税不用自己填列,会自动带出。
2022-05-20
你好,利润表里所得税费用,在企业所得税年报主表的本年累计预缴税额栏次填写
2022-05-14
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