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老师你好,这个无票费用统统调增交所得税是怎么调增的。

2022-05-10 15:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-10 15:20

你好,在纳税调整项目明细表——扣除类—其他栏次,填写无票费用支出,全额做纳税调增处理 

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你好,在纳税调整项目明细表——扣除类—其他栏次,填写无票费用支出,全额做纳税调增处理 
2022-05-10
你你好, 在纳税调整明细表里面调整的
2022-05-10
无票的银行手续费需要所得税前调增
2024-05-13
同学你好 所谓的企业所得税的汇算清缴:其实就是让你根据会计法规和税务法规对公司的收入,成本,费用等进行核算; 1.扣除超过标准的费用,不能入账的成本做所得税纳税调增: 即:不能做税前扣除,增大应纳所得税所得额; 例如: 关于业务招待费的扣除,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售是(营业)收入的0.5%。公司收入3000万元,实际发生招待费13万元,13万元的60%即7.8万元可以税前抵扣,且未超过最高限额3000*0.5%=15万元,所以不能抵扣部分为13-7.8=5.2万元。所得税率为25%,应做所得税纳税调增5.2*25%=1.3万元 2.对免税收入,在所得税计算中做了纳税计算部分做所得税纳税调减,以减少企业的纳税额, 比如:企业购买国债的利息收入是免税的,这部分就要做应纳所得税所得额减少 然后用收入-成本-费用=利润,然后根据这个来算企业所得税。
2022-05-23
你好,这种情况,不需要调整利润表和资产负债表啊
2023-04-19
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