郭老师您好！有空麻烦帮我回答下问题。

郭老师您好！资产负债表申报不了，提示9行大于等于0，我的是负数

截图看一下具体的是哪一个科目的。

郭老师你看下，我应该怎么调才能申报得了

存货怎么会出现负数啊？

看下是多结转的成本，还是少做了入库。

多结转应该怎么做？

在当月修改借库存商品，借主营业务成本负数

郭老师是前年的了，应该怎么弄？

那你还能修改申报的数据吗？主要是你税务局那边申报给税务局的。

郭老师我还没报呢，不知道怎么修改，改了两边不平，应该怎么修改呢？

你好，平衡的，你修改了存货之后，你的未分配利润那边也增加

你的利润表，主营业务成本会减少。

郭老师，是借：库存商品295.5贷：主营业务成本负295.5把这张凭证放在21年底，修改利润表和资产负债表是吗？

是的是的，是这么做。

但是去年底已经申报季度企业所得税了改不了了

那你在这个月修改借库存商品贷利润分配未分配利润，这种有风险的汇算清缴需要调整。

郭老师这个合计是零吗？那去年第四季度的企业所得税要去税务局更正？

是的是的，之前的都不修改。

郭老师您好！这个负数是20年的7月份的，我记得去年不用申报财务报表