小型微利企业的企业所得税汇算清缴，要调整库存商品和主营业务成本应该填哪里？
你好在纳税调整明细表扣除项目其它里面填写。
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Q
公司是养殖业的小规模，电子税务局里显示企业所得税征收率为0，企业所得税汇算清缴时填入营收和成本后，显示需要交税，是要填减免所得税里面符合小型微利企业减免企业所得税吗
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Q
12月底的企业所得税还是正常只填写，营业收入 营业成本 和利润总额 。调整调减的汇算清缴是在哪填写
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小型微利企业的企业所得税汇算清缴，要调整库存商品和主营业务成本应该填哪里？
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商贸企业商品实现销售收入，账面登记相应的主营业务成本，如果没有采购的发票进来，那么企业所得税汇算清缴时，主营业务成本能够确认吗？还是应该调整？
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企业在23年做22年汇算清缴时界定为小型微利企业。23年6月至目前的缴税都是系统自动判定为小型微利企业。在24年做23年企业所得税汇算清缴时需要选择是否是小型微利企业，应该选是还是否？（2023年全年的应纳税所得额无论是调整前还是调整后都不满足小型微利企业了）
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粤公网安备 44030002003870号
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老师调整这两个都是在这里吗？
不是的 在扣除项目的其他30蓝。
那库存商品呢！？我就是把库存商品结转多了，要把营业成本调减，库存商品调增
你好，库存商品它不影响成本，主要是你的主营业务。
你具体的想要怎么调整？
我就是去年年底的时候把库存商品结转主营业务成本结转多了，现在企业所得税汇算清缴的时候需要调整这笔错账
纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额，这个金额就填写你多结转的。
就调整这个就行了是吧？库存商品不用吗？
对的是的是这么做的不用动。
这个调整表不用调整的是不是不用填写
需要调整的数据才填这个调整表
是的，是这么理解，是这么做。