建筑公司发生的劳务费支出，对方开了发票，我们把钱打到对方账户，怎么做账？借方计入工程施工_XX项目_人工费，贷方需要通过应付职工薪酬核算嘛？

老师好，公司工作需要，偶尔去劳务市场找个临时工，用公司公户付临时工工资，对方不能提供发票，支出时做账，借-生产成本（人工费）贷-应付职工薪酬 借-应付职工薪酬 贷-银行存款，这样做账对不，汇算清缴计算所得税时要做纳税调增对不。

老师:请问1、我们是建筑公司，开给甲方的发票是120万，收到拨款100万，剩余20万甲方直接代发了民工工资？那怎么做账？ 借:工程施工-人工费20万 贷:应收账款-甲方** 甲方代发工资我们公司做账需要什么资料？（甲方代发清单和工资表吗） 2、我们自己有劳务公司，劳务公司开发票给建设公司80万，也要包含那代发20万工资吗？建设公司收到发票借:工程施工-人工贷:应付-劳务公司吗？那劳务公司发放工资时也会出现代发20万工资？劳务公司又怎么做账呢？

建筑公司发生的劳务费支出，对方开了发票，我们把钱打到对方账户，怎么做账？借方计入工程施工_XX项目_人工费，贷方需要通过应付职工薪酬核算嘛？

老师好，给劳务分包方代发工资，是不是不需要通过应付职工薪酬核算，也不需要代缴个税？分录这样做对嘛？借:工程施工-**项目-人工费 贷:应付账款-**公司 代发工资时，冲应付，把剩余的款用银行存款走平，劳务分包方给我们开发票？

老师，您好: 甲方给我们做的农民工工资代发，该怎么入账呢？ 我做的账是，我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借：工程施工-合同成本-人工费 10万 贷：应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借：应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷：应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来，应收账款—甲方公司这块余额却是负10万，不是应该余额是零吗？请问我这里是哪里做的不对？