老师，您好: 甲方给我们做的农民工工资代发，该怎么入账呢？ 我做的账是，我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借：工程施工-合同成本-人工费 10万 贷：应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借：应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷：应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来，应收账款—甲方公司这块余额却是负10万，不是应该余额是零吗？请问我这里是哪里做的不对？

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• 老师，请问公司营业收入的现金部分和收银机系统核对后，缺失860元，无法查明原因，公司不要求人员赔偿，怎么做账？

• 建筑公司，比如说一个项目，需要设备租赁或者提供服务的一些成本，我设备已经在租了，但是钱没付，对方也一直没开发票，那我可以在一季度预提成本的吧？ 比如预估这个项目租赁费是20万，我借主营业务成本20万，贷应付账款-暂估20万，这样一季度申报的企业所得税报表，成本就可以增加，是可以这么做的是吗，

• 老师 请问下月底增值税怎么结转 如5月进项抵扣656.6 税务系统进项票15046.81（未全部报销）销项64516.51

• 老师甲公司是债务人，丙公司是债权人，现丙公司将其对甲公司的债权转让给丁公司，丙公司是丁公司的债务人，三方签订了债权转让协议，这个是不是正常的业务操作，然后丁公司给甲公司开具发票，甲公司给丁公司支付相应的款项即可

• 开了发票给客户，客户在结算的时候少付了7万，这个如何操作可以税前扣除

• 您好老师，注册公司的时候选了线下，但我要线上销售业务，我可以把线下变更到线上吗？

• 老师：我公司去年卖了一辆旧车，而我把固定资产多写了2万多元导致应该营业外收入2仟多的变成了营业外支出2万多，现在跨年了我该怎么调整

• 给工地人员支付买菜钱 写备用金 后面直接用发票冲行吗 没有报销单 直接会计做账用油票直接冲掉

• 老师您好，请问下收到取得异常增值税抵扣凭证的税务通知，怎么写情况说明，发票是员工报销的汽车保养发票

• 采购发票和出口销售发票的规格型号为空，影响出口退税吗？有没有税务风险？