老师，如果说收入，增值税这块一次性申报，但是确认收入是分摊，后面增值税报表和利润表收入不一致，会有什么风险预警之类的吗。比如我们有些收入是按年为单位的套餐，那需要分摊到12个月，但是增值税这块一次按收款金额申报了未开票收入，
，你好同学，你这种情况下一般不会有影响的，因为属于他重点看的是你汇算清缴的那个报表，所以你通过这一年你做账的话，你最后他们利润表上的收入和你增值税申报表上的收入应该是一致的。
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请教下，如果说销售这4G流量套餐，假设3月，收终端消费者下单4G流量套餐100G，是一年的套餐；金额106元，支付宝付款。是不是增值税这块是一次性申报，但是收入是分摊确认到每个月的 4G流量套餐购买，即可使用，套餐分月、季、年等； 确认收入： 增值税：按照106元/1.06=100元，前期终端消费者暂不需要开票，后续开通电子发票功能； 申报增值税：按100元作为未税金额，6元税额，申报未开票收入 账务： 申报未开票收入或开电子发票时： 借：预收账款-4G流量套餐/云存储套餐 6 贷：应收税额-应交增值税（销项税额） 6 分期确认收入时： 分摊至3月的收入：100元/12月=8.3元，分12期确认收入 借：预收账款-4G流量套餐 8.3 贷：其他业务收入-4G流量套餐 8.3
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老师，比如说我们增值税是一次性申报未开票收入，税率6%，收入这块是分摊计算的，比如说我1月总含税收入是13085元，整个换算的话是12344.34元未税金额，但是我做那个收入表分摊，按每个订单的含税收入除以1.06，算出来的未税收入合计数是12344.6元，这有点差异怎么办，那申报增值税填未税金额填12344.34元还是12344.6元？
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老师，如果说收入，增值税这块一次性申报，但是确认收入是分摊，后面增值税报表和利润表收入不一致，会有什么风险预警之类的吗。比如我们有些收入是按年为单位的套餐，那需要分摊到12个月，但是增值税这块一次按收款金额申报了未开票收入，
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老师，第四季报税的时候填写企业所得税预交纳税申报表，显示营业收入与增值税报表由较大差异，这种需要调整么？会有风险么？我们一些收入是先放在了预收账款里，每个月按照比例确认收入的
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就是说系统里的那个销售收入一定要跟那是申报表的销售收入一致一致，只不过那些申报表的收入有开票收入，有不开票收入这种的。不开票收入和开票收入合起来就是纳税申报表那个收入合计。是吧，也可以这种的吗。我就不知道最新的这个这个就是收入确认准则里面说的。是不是主营业务收入确认的这个金额必须要开票？ 老师刚才那个截屏是不是说，嗯，把收入在系统上确认之后，有开票的有没开票的，没有开票的，就这个表格适用于那种就是。嗯，不抵扣增值税的那个企业呀
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25年第二季度有利润（未交所得税），其他季度都是亏损，这种情况下，汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗？
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到了年底也还是会有不一致的呀，比如说客户5月的套餐1000元，年套餐，那就得分摊到次年4月去了，还有4个月收入在当年没有确认的
其实像这种情况，那你肯定会有不一致的，我觉得最容易出问题的就是你到年底的时候，你提前确定收入就可以了，在凭证上。
为什么？这样增值税和利润表收入不一致会有什么风险预警之类的吗？必须一致吗
我我的意思是为了安全，也为了避免税管员在找你，问你为什么不一致，你就直接做成一致的，这样你既省心，因为你每年早晚你还是要确定收入的。
那这样的话不如干脆收入不分摊？直接跟增值税一样确认？
你好同学，嗯，收入不分摊，或者是你就是分摊了之后吧，然后按照分摊以后的申报增值税和所得税让他俩是一致的。
这个前期可以，但是客户一旦需要开票就不行了，电子发票一开，也只能先全部做收入了
对呀，只要你开了发票，正常你都是要确定收入的。