演示账套

管理费用交通费，还有快递费这些应该放在期间费用明细表下面哪一栏

2022-05-13 18:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-13 18:02

你好，这个快递费如果是发的文件的话，可以做到办公费、交通费的可以放到其他，如果是出差的可以放到差旅费。

快账用户2550 追问 2022-05-13 18:05

交通费可以放到办公费吗

齐红老师解答 2022-05-13 18:05

可以的，可以这么做的

快账用户2550 追问 2022-05-13 18:10

昨天一个问题还没有问完哈，就是如果固定资产折旧冲减了，汇算清缴也需要调增是吧，原先计入借管理费用贷累计折旧，现在冲减折旧，借累计折旧，贷利润分配未分配利润

齐红老师解答 2022-05-13 18:11

是什么原因冲减了固定资产折旧？

快账用户2550 追问 2022-05-13 18:16

有个固定资产的会计分录，借方固定资产，贷方应付账款，可是后面没有发票，发票丢了，之前年份的，外账做的，我需要把凭证冲减掉，折旧也要调整

齐红老师解答 2022-05-13 18:19

对的是的，需要调增在你的税收金额里面减少这个金额就可以的这个固定资产折旧了100，你再第二栏填写100 第五列的税收金额里面填写零。

快账用户2550 追问 2022-05-13 18:21

管理费用不需要调吗，需要调整哪些表格呀，麻烦说清楚一点啊

齐红老师解答 2022-05-13 18:25

管理费用就在这里面调整现在调整的不是累计折旧这个科目，累计折旧它根本就抵扣不了增值税，你调整的是借管理费用这一个 105080这个表格里面有一个税收金额，你把多折旧的这一部分删除其他的还是正常填写原值填写你固定资产的原值没有调整之前的第二列填写你2021年一月份到12月份的累计折旧第三列填写从购买到去年12月末，折旧的金额是所有的固定资产的第四列填写的是有发票的固定资产，需要把这个固定资产减去第五列需要把你多折旧的那一部分减去