同学您好 2016年应纳税暂时性差异200,假设账面是1200,计税是1000, 2017年账面是1500,计税是1000,暂时性差异是500,但有200是2016年增长的,2017年只增长了500-200=300

老师麻烦你帮我分析下专题三,第三小题问递延所得税余额,后面答案我画横线处,怎么理解? 2016年确认的递延所得税资产为何是200*12.5%+200*25%=75万元,2017、2018、2019也是类似算的,为什么会这样 题中有说三免三减半的政策,这个意思不是说2014年-2016年免征,2017-2019减半征收,怎么在算一年会有两个税率?
为什么这道题需要分开计算呀?不是只有在算每个月的时候才需要分开计算吗?这道题问计算当年的的个人所得税额,不应该合并计算吗?
老师,这道题里面,应交所得税为什么是这样计算的?200跟90这两个数字不是2016年的吗?为啥在计算2017年应交所得税的时候,要用上 ,没看懂
老师好,我看公司系统做的关于汇算清缴上年度所得税的账目是--借:所得税费用-上年汇算清缴差额 49608.06 贷:应交税费-应交所得税 49608.06 借:应交税费-应交所得税 68814.28 贷:银行存款68814.28 ,请问下这两个金额为啥不一样呀?
老师,企业所得税汇算清缴的申报表里面,有个第八大项里面的减去本年累计已缴纳的企业所得税,这个项,我全年没有缴纳企业所得税,就缴纳一次是因为做上一年的汇算的时候补交的企业所得税,这样的话,这个里面我要把这个金额填写进去吗?
老师:您好!光伏公司作为发电厂售电给其他公司要交印花税吗?
老师,我问一下合伙企业是公司的股东,从公司分得的利润,公司需要交企业所得税吗
公司给合伙企业分红时,公司需要交企业所得税和个人所得税吗
我需要业务员和客户接业务的过程
老师,现在发现 25年有5000元的费用没有入账,账上怎么处理?申报表又该怎么处理?
老师,资产负债表里面的年初余额,是公司成立以来的累计数,还是上一年的一整年的累计数?还有利润表里面的累计金额,是公司成立以来的累计数,还是本年的累计金额?
报关单上有运费,但是发票没有收到那么多怎么处理
研发费用月末结转的摘要和分录分别怎么写呢
研发费用每个月都要结转吗
老师好,想问一下物业会计做收入入账的时候是把全年的物业费除以12个月,录在每个月的账里吗?那其余11个月的收入记到什么科目里,怎么做分录,比如一年1200元物业费,一个月100元物业费