同学您好 2016年应纳税暂时性差异200,假设账面是1200,计税是1000, 2017年账面是1500,计税是1000,暂时性差异是500,但有200是2016年增长的,2017年只增长了500-200=300
老师麻烦你帮我分析下专题三,第三小题问递延所得税余额,后面答案我画横线处,怎么理解? 2016年确认的递延所得税资产为何是200*12.5%+200*25%=75万元,2017、2018、2019也是类似算的,为什么会这样 题中有说三免三减半的政策,这个意思不是说2014年-2016年免征,2017-2019减半征收,怎么在算一年会有两个税率?
为什么这道题需要分开计算呀?不是只有在算每个月的时候才需要分开计算吗?这道题问计算当年的的个人所得税额,不应该合并计算吗?
老师,这道题里面,应交所得税为什么是这样计算的?200跟90这两个数字不是2016年的吗?为啥在计算2017年应交所得税的时候,要用上 ,没看懂
老师好,我看公司系统做的关于汇算清缴上年度所得税的账目是--借:所得税费用-上年汇算清缴差额 49608.06 贷:应交税费-应交所得税 49608.06 借:应交税费-应交所得税 68814.28 贷:银行存款68814.28 ,请问下这两个金额为啥不一样呀?
老师,企业所得税汇算清缴的申报表里面,有个第八大项里面的减去本年累计已缴纳的企业所得税,这个项,我全年没有缴纳企业所得税,就缴纳一次是因为做上一年的汇算的时候补交的企业所得税,这样的话,这个里面我要把这个金额填写进去吗?
老师,出口发票上有的退税有的不退税,进项发票光开了要退税的,需要怎么做分录
公司团建费用,会计分录怎么做?
老师,我把上月所有销售货物的增值税销项税错记成带认证进项税了怎么办,但是缴纳增值税的时候是看成销项税去计算了,税没交错,账都记错了
我做工资和社保的时候计提是借管理费用工资,贷应付职工薪酬、应交个税、代扣个人社保,借管理费用社保(公司部分)、个人社保,贷银行存款,发放工资的时候借应付职工薪酬、应交个税,贷银行存款 这样不对嘛
老师请问我们开票信息上的电话号码写错了,怎么休改
计入固定资产-集装箱,折旧年限是多少年
老师,印花税是按次申报,还是怎么申报,计税基础是什么
老师售价法和计划成本法是一样的就是科目不同
公司购买集装箱用于仓库使用,会计分录怎么做
老师,出口退税发票,有的退税有的不退税怎么做分录