您好,这个是可以的哈
老师您好,我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表(资产负债表、利润表)更改的,因为当时汇算清缴的时候有点问题,就先按大概数字申报了,现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样,收入成本费用以及合计数都一样,但是里面的应付账款,应付职工薪酬,还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样,老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样
老师您好,公司去年7月份刚开办,7-8月份的工资记到管理费用里面,其余月份记到应付职工薪酬里面,现在在做汇算清缴,根据2021年季度申报显示,工资薪金支出只有9 10 11 12 ,4个月的。 那105050表,账载金额和实际发生额不一致,也可以?
.2021年7月份清华园食品有限公司应付职工工资总额如下表:产品生产人员工资480000车间管理人员工资105000企业行政管理人员工资90600专设销售机构人员工资17400合计693000(1)根据“工资费用分配汇总表”结算本月应付职工工资总额693000元,其中企业代扣职工房租32000元、代垫职工家属医药费8000元,代扣个人所得税为3000元,实发工资650000元。(2)企业下设一所职工食堂,每月根据在岗职工数量及岗位分布情况、相关历史经验数据等计算需要补贴食堂的金额,从而确定企业每期因补贴职工食堂需要承担的福利费金额。2021年9月,企业在岗职工共计200人,其中管理部门30人,生产车间工人170人,企业的历史经验数据表明,每个职工每月需补贴食堂15元。(3)公司按照2%计提工会经费,8%计提职工教育经费,12%计提社会保险费,11%计提住房公积金。从应付职工薪酬中代扣个人缴纳的社会保险费(不含基本养老险和失业保险)20790元,住房公积金为76230元,共计97020元写会计分录
大新有限公司2020年8月发生下列经济 业务(现金 日记账7月末借方余额970元,银行存款日 记账7月未借方余额为46350元)1、3日,开出现金支票,从银行提现金2600元; 2 3日,采购员王山出差预借差旅费800元,以现 金支付 3、3日,购买办公用品,支付现金200元 4、5日,采购员王山报销差旅费,交回现金50 5、6日,开出转账支票支付宏克企业18 000元货 款 6 6日,收到华丰公司所欠货款,款项16750元 己存入银行; 7、9日,以银行存款支付广告费4 500元: 、16日,以银行存款支付借款利息370元 9、26日,以银行存款支付管理部门水电费1700 元; 10 29日, 向光明公司购料一批,货款263 40 元,开出转账支票一张 要求:根据资料逐一编制会计分录;设置并 登记8月份的现金日记账见表一和银行存款日记账见 下表二 (注:本次实验只进行设置与登记,不进行 结账. 结账工作在第六次实验时进行。同学们先在此 文档中把下面账户表格填写完整后再粘贴在实验报告 中)
1.目的:实训事业单位预算支出和费用科目的核算。2、资料:某事业单位某年12月开展事业活动发生如下经济业务:(1)以现金1500元购买办公用品,直接交有关业务部门使用。(2)以银行存款支付水电费9400元。(3)以现金支付邮电费620元。(4)以财政资金直接支付办公楼大修理费350000元。(5)计提本月职工薪酬,工资汇总表的情况如下:应付基本工资1750000元,津贴45000元、应付职工薪酬金额合计2200000元。代扣住房公积金220000元,代扣养老保金85000元,代扣个人所得税6500元。(6)根据上述资料,以财政零余额账户用款额度发放本月职工薪酬。(7)将代扣的各项款项以财政零余额账户用款额度支付。(8)以银行存款购买通用设备一台,价款15000元。(9)按规定计提本月固定资产修购基金23000元。(10)银行存款偿还本年借入的短期借款358000元,利息54000元。(11)以银行存款对外长期股权投资280000元。(12)对附属单位补助支出250000元,以银行存款支付。3.要求:根据以上经济业务,编制财务会财务会计和预算会计
老师这个题答案是不是错了,题目应该就是错误的,解析我看是对的
老师这个题答案是不是错了,题目应该就是错误的,解析我看是对的
老师,我公司是小规模(按季申报),开了跨区域涉税发票,需要预缴哪些税
老师,这个题我不明白是为什么错
请贾苹果老师回答,其他人勿接,否则差评看以前软件设置收入和成本设置了分项目核算,应付账款和应收就没有分项目核算,没有分项目核算,是不是其实收入,成本,应收和应付在软件里面都可以分项目核算呢?
请贾苹果老师回答,其他人勿接,老师报销款,外账会计怎么做的发放工资凭证
也不用交进项税是什么意思?
老师,进项税额转出不是可以作为成本吗?购进时取得专票做账:借:库存商品 100万 借:应交税费-应交增值税(进项税额)13万 贷:银行存款 113万。 进项税额不能抵扣转出做账:借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 13万 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 13万 月底结转成本做账:借:主营业务成本 100万 贷:库存商品 100万 请问转出13万的税额不是可以作为成本吗?应该怎么做账呢?
老师,答案部分的第2点 本月基本生产车间制造费用计算出来的那个6万,看不懂那个式子
老师,有中级职称去企业 别人会高看你一眼吗
十二月份工资一月份才发,算到汇算清缴里?
这个是不用的,没事
那我五零表里面工资薪金支出只填,截止的十二月三十一号已经发放的金额?
嗯,这个张载和税收不一致是没事的
这就需要调增了是吗?
这个刚才不是说了吗,是可以不一样的哈
那税收金额以哪个为准?
税收金额就是以你实际发生的6个月的
我账载金额少,实际发生额多,就会产生纳税调整金额?
对啊你之前没有这样搞过吗?
第一次做汇算清缴,老师
就按照我刚才说的就行。
好的老师,那请问职工福利费支出以哪个表的数据为准?
职工福利费这个我没有填过。
这个可以不填?
不是,我的意思是我没有填过福利费,所以怕给你说错
那老师,职工教育经费支出,扣除比例8%_100%,以什么为依据?
工资总额的啊,这个是的